保安服务有限公司，成本应该怎么结转，开发票是差额开票，按开发票的差额结转成本吗？还是应该按当月发放的工资结转？会计分录？然后交的社保，单位部分应该也算在成本里面吧？会计分录怎么做？

我们当月发放的工资有很多项目的啊，有的项目不是每个月都开票的，有的是提前开了，有的是延后开的。

比如我们发工资发了100万，开发票的差额是80万

你好！实际工作中一般是相符的，不相符的话存在一定的差差风险。

你的意思每个月都开发票，让差额跟发的工资对上？这个不太现实吧，只要一年下来总的对上就好了吧，差额不超过发的工资应该没事的吧。我现在想问的是如果是按我这样开票的话账务处理大概是怎么样的，工资跟社保这块。

你好！如果查账需要单独解释，有一定的风险，特别是跨年度的数据，像你这种情况，12月底你能都把全年的核对上吗？一旦跨年度汇算清缴的时候就存在风险。

嗯嗯～你说的对。那我想问你一下，开发票的时候单位社保这块需要加进去吗？