你好,企业当期应交的税款是指企业本期自已的业务产生的税款,不包括代扣代缴税款的;
请教一个税法问题,第11问,企业当期应交税款为什么不含代扣代缴的??
第7小问中,当期代扣代缴的增值税怎么计算?这20万元为什么是不含税的金额呢?
某动漫软件公司为增值税一般纳税人,这题的(4)(5)小题 应代扣代缴的城建税 教附费 预提的所得税问题:进口货物也要代扣代缴城建税 教附费 所得税吗? 代扣代缴的所得税为什么是÷(1+6%)*10%,这个代扣代缴的所得税意思是由该动漫公司承担么?
请问老师第二题这题答案对吗,疑问1:由县城代收代缴的不应该也计入计税依据吗,按照代扣代缴县城5%计征. 疑问2:此处说是362万其中包括如下,8万滞纳金为什么没扣除呢?滞纳金不应该做为计税依据吧
请教老师一个问题:公司为员工代扣代缴的社保费个人部分和个税部分,是否为应税工资?比如,某公司员工,某个月综合工资合计为5300元,扣除当月单位代缴社保费个人承担部分400元,代扣上个月代缴个税10元,那么这个员工应税工资是否为5300元?应扣缴个税9元?还是5300-400-10=4890元,不需缴个税?
费用类的科目需要用往来科目过渡吗?
老师,专票已发出红字确认单,对方也确认了,然后再怎么开红字发票
应收账款余额是销项税额,月末做了结转。 这一笔要怎么冲销
债券投资和其他债券投资,在外币折算这一章作为货币,为什么在非货币性资产交换在补价小于25%时候,却作为非货币性资产了?
老师我单位是粮食局单位国企,单位把单位的土地打埂,浇水、等承包给承租方,这种费用咋样做账
老师好,请问一下,我二季度已经交了13万的所得税,一季度交了418984.97元。现在更正二季度的所得税表,这个已交所得税中没包含二季度的13万?我该如何处理?我应该补缴的是984868.12-418984.97-130000万
老师好,一般纳税人,装修服务开票开几个点?
小规模纳税人一个季度开票金额是1015938.88收到发票金额是1321516.72季度结转成本的时候结转多少合适?判断的依据是什么?
老师您好,行政复议这一节里申请人举证责任里认为被申请人不履行法定职责的,这段话里不履行法定职责是指什么?
老师你好,广告业文化建设费是怎么计税的,能举例说明一下吗?
老师,那其他的税也是这样的吗?还是只有增值税不包括代扣代缴的?
你好,其他的税也是这样 的;
综合题第二题,第(3)问同样涉及代扣代缴,但自计算进项税额(6)及应纳税额(8)时是含该代扣代缴部分的 老师您刚说企业当期应交税款不含代扣代缴的,但这题却又含了
你好,是这样的,您看第一个题是不是也将这个税额计入进项税额了;代扣代缴的增值税可以做为我们在国内流转环节的进项税额,就是说我们在计算进项税额时已经加上了,那么在计算应纳税额时实际上已经考虑了这部分税款,不用再单独减掉了;
就题目中的业务来看,计算的时候是没加的吧
你好,第一题的业务7是什么内容,能发下么?
聘请境外公司来华提供商务咨询并支付费用20万,合同约定增值税有支付方承担。
你好,如果是这样,这个税是需要计入进项税额的;就是说我们代扣代缴的增值税是计入进项税额,可以抵扣的,在计算应纳税额时是做为进项税额减掉的;
第一题里,也是用销项➖进项,但是进项了也没体现代扣代缴的
你好,第一题里,也是用销项➖进项,但是进项了也没体现代扣代缴的——是的,就是说进项中已经包括了这个代扣的税款,那么在计算应纳税额时不用再单独考虑的;
老师,还是没明白,“进项中已经包括了这个代扣的税款,那么在计算应纳税额时不用再单独考虑的”,从哪可以看出进项中已经包含了代扣代缴的税款了?
你好,第一题在计算进项税额时也是应包括这个代扣代缴金额 ,应是说在计算应纳税额时也是需要减掉的;