演示账套

本期销项29万，进项25万，上期留抵3万，有留抵的分录怎么写呢

2020-08-21 11:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-08-21 11:25

你好！你这个不用单独写留底的，经过计算，你这个本月要交1万，借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）10000 　　贷：应交税费——未交增值税10000

快账用户1756 追问 2020-08-21 11:48

我现在结转增值税呢，咋做结转的分录呢，借：应交税费-销账税额29万，贷应交税费-进项税25万，贷应交税费-转出未交增值税4万，借：应交税费-转出未交增值税4万，贷应交税费-未交增值税4万账务里面不用体现上期留抵的3万？

齐红老师解答 2020-08-21 11:48

你好!这个是不用体现的了。申报表上有就可以了。

2020-08-21

您好请问上期留抵怎么写的分录

2022-05-23

借应交税费应交增值税销项5 贷应交税费应交增值税转出未交增值税5

2023-02-12

可留在进项，或者全部结转到未交增值税，形成未交增值税借方余额

2025-04-16

你好，借应交税费－－应交增值税（转出未交增值税）1300，贷应交税费－－未交增值税1300

2020-10-14

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