你好!是的,就是这样处理

请问老师,税收滞纳金不允许税前扣除,那么会计记账营业外支出,然后所得税申报时调增,是不是应该这样处理?
老师您好,请问这题第一小题这个表格应缴的罚款计税基础是300,它不允许扣除,我就这块没明白。账面不是记到营业外支出300了吗?正常算所得税的时候它是属于减掉了, 不允许扣除,那就是把它再调增300吗?
老师好!2021年所得税汇算清缴时发现2021年会计账上少计入,营业外支出32.07元税务局罚款滞纳金,该单位执行企业会计制度,那么2021年所得税年报财务报表调整营业外支出增加32.07元,所得税2021年年度汇算清缴申报表也增加32.07元。请问2021年4季度财务报表和企业所得税4季度申报表不调整营业外支出增加32.07元可以吗,在2022年4月调整,,营业外支出增加32.07元,就是利润减少32.07元可以吗
老师,是不是账务处理体现到营业外支出的,像什么行政罚金,税务滞纳金,还有应收账款坏账准备等等这些体现在营业外支出,到明年汇算清缴时候不能作为企业所得税税前扣除,但是我的账挂营业外支出账务处理应该没问题哈。
老师,应收账款是坏账,营业外支出有预缴的时候也是抵扣了,然后对方正常营业的这种你不允许抵扣所得税,所以需要纳税调增,他不是交税,不理解这句话
备考注会,有必要把中级3科的课程先听一遍吗
养老医疗等社保,属于应付职工薪酬吗
请问,2025年12月份工资100万元,2026年1月发放,这100万元成本是如何做账的(2025年12月和2026年1月各如何做账,明细分录?)
申报企业所得税提示这个,怎么操作,这个64115.08在哪看。您申报的增值税减征、免税、即征即退、加计抵减的合计数【64115.08】大于“营业外收入”栏次金额【203.7】,请确认取得的上述政府补助收入是否正确核算并如实申报在本栏。
企业所得税汇算清缴填写研发费用加计扣除,有退税产生,这个税好退吗,提交退税申请需要什么资料
老师,我们人员把平台1年服务费发票都开出来,一般纳税人怎么处理呢
老师营业外收入需要申报水利建设基金吗/
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老师,对于销售满多少送的赠品,财务需要做些什么?或者审核什么,或者需要业务那边给我们什么资料?
12月份要计提盈余公积吗?具体数据怎么算?