是哩，但是但是老师医保不是你刷多少医保局就给你转多少啊，还扣留5%一年后才转账上，所以这样的话我的库存现金的余额就多了，应收账款少啊

是的是的

那那个摘要我该写啥

你好，，摘要写应收社保局局扣留的社保款；

不对老师，我看他收到医保转账做的分录是借银存，贷主营业务收入应交税费，这收入做重了吧

那这种情况咋调账哩

你好，我看他收到医保转账做的分录是借银存，贷主营业务收入应交税费，这收入做重了吧——这个不是按实际医保给您公司的转账金额做的么；如果是，是没有重的；

但问题是上月已经做过收入了呀，上月不是做的借库存现金，贷主营业务收入应交税费吗

你好，如果在最开始确认了收入，那么银行在收到款项时不再确认收入的，需要将借银存，贷主营业务收入应交税费红冲，然后 借，应收账款 贷，库存现金 再做 借，银行存款 贷，应收账款

摘要写调整2019年某年几号凭证

你好，红冲的那笔写红冲2019年某年几号凭证；调整的写调整2019年某年几号凭证

谢谢老师

那那种药店购进药品对方公司发票低开这种情况怎么做账呀老师

你好，就是供药方低开？我们是按发票上的金额入账的；

按发票入账，那俺公司多付的钱怎么做账哩

你好，您方不是按发票金额付款么？比如付款10，发票也应是10的；为什么要多付款呢；

所以说发票低开了啊，我方付的1600的货款，但发票只给开一千

你好，如果对方不再将差额开发票，多付的款项是计入营业外支出的；

记营业外支出？这个合适吗

你好，如果您方已经收到1600的货，而发票是1000的，差额的600不再开发票，那么是按1600入账；但是600这部分的货物由于没有发票，所以这部分成本不能在税前扣除，汇算时需要调整；如果是收到1000的货，发票也是1000的，付的款项是1600，那么多付的600就相当于白给对方了，是计入营业外支出

收到1600的货，对方也不再开发票了

老师我红冲那一笔借银存贷主营业务收入应交税费的分录，系统提示发生方向与科目方向不同

你好，将主营业务收入和增值税放在贷方，用负数表示