可以的,这个月开就行了 2.要去公司注册地核销的 3.是的
你好,老师,我们是装饰装修公司一般纳税人,外地有个工程合同日期8.31号 没有开票预交了税款,同时把外径证核销了 咨询1.这个票我们9月份开可以不,还是必须得8月份开出来,当时是按合同金额预交的?2 这个外径证还用去公司注册地核销吗 ?3如果这个月不开票,预交的税款是挂在账上吗 谢谢
请教一下老师建筑业分包差额开票的问题,我公司简易征收的清包业务,在项目地预缴3%,1.收到的分包发票必须是“*建筑服务*工程服务或建筑服务费”的才可以吗?我们公司是把运送沙石的劳务外包给运输个体户了,他给我们开的“*运输服务”我们可不可以差额开票?2.我们差额开票到项目地预缴税款,非得拿到的分包发票已经交了税的发票我才能差额开票预缴吗?就是说比如现在9月,我拿到小规模给我开的8月的分包发票,但是她要到10月才会交7.8.9的税,就是说这个税她还没交,我去项目地预缴税款,能把这一部分差额扣出来在预缴吗?当地税务机关会不会以她还没交税不认我这个差额分包?
1、我们公司属于装潢工程类行业,属于从室内装潢设计到购买家具,电器等整包,客户只要拎包入住的那种,我们每个项目工期也长,至少要3个月后才能完工。每次签订施工合同后,业主会先打一部分的预付款给我们公司,当月工程又不能结束,这预收款需要当月作为销售入账申报纳税吗? 2、比如我们公司购进装潢用主材和辅材,有的是13%税率进项税,而我们装潢公司的增值税税率是9%,那我们开票出去是按9%还是按13%开票?谢谢![抱拳]
老师 请问一下 小规模公司 现在还是开一个点的票了 我们要给一般纳税人开建筑服务.劳务费 我们是四川 这个工程地点是在重庆 也超过了30万元 我们需要开外经证和预缴税款 是吗 预缴的时候也只是预缴一个点的 还有就是 我2月份还没有领票 但是我想现在增量 我可以直接在票中核定哪里直接填写本可以购买的发票和需要增量的合计了 对吗 还是需要把票开完了才增量呢
老师,我们是一般纳税人,我们8月份接了一个异地工程,给客户开票了249000元含税,8月我在电子税务局进行跨区域涉税事项报告,,按照合同工期有效期填了8.30—9.29,9月在电子税务局进行报验登记,但面提交 预缴增值税时,页面提示要去当地窗口办理,我又把预缴增值税表撤销了。我想10月份再去项目地税务窗口办理预缴增值税等相关税费,我打12366热线,说是可以,我10月份预缴的这部分税款,10月份如果没有销项税额,那就留底但不是进项税额,等后面哪个月有税额了直接就抵扣了,我不太明白,那10月份账务处理应该怎样做?
企业取得半年期银行借款100万元,存入银行,年利率12%,三个月付息一次,每个月的应付利息怎么算
老师,企业购买商品时缴纳的增值税款给卖方,卖方是纳税义务人,买方是什么呢,有没有专业的名词
电费要计入当月成本,次月才收到发票,能不能这样做,当月将电费不含税金额做借:主营业务成本贷应付账款。次月收到发票做借:应交税费-待认证进项税额贷:应付账款。
4.思考下列问题:(1)期限为8年、市场利率为10%、纯贴现国库券的久期为多少?(2)期限为8年、市场利率为10%、票面利率为7%、每年年末付息、到期还本的国债的久期为多少?(3)期限为8年、市场利率为10%、票面利率为7%、每半年付息、到期还本的国债的久期为多少?(4)根据以上结果可以得出什么结论?
2.甲公司于2020年1月1日以1035万元(含支付的相关费用1万元及已宣告但尚未领取的股利30万元)购入乙公司股票400万股,占乙公司实际发行在外股数的30%,达到重大影响程度。2020年1月1日乙公司可辨认净资产公允价值为3000万元,与其账面价值一致。2020年乙公司实现净利润200万元;2021年乙公司发生亏损4000万元;(假定甲公司不存在其他实质上构成对乙公司净投资的长期权益,也无须对乙公司亏损承担额外义务)2022年乙公司实现净利润1000万元;2022年乙公司持有的其他权益工具投资发生增值100万元;2023年1月5日将对乙公司的股权投资全部出售,获得价款500万元。不考虑所得税等因素,要求编制甲公司上述与乙公司长期股权投资相关业务的会计分录。急急急!!!!
1.2020年7月25日,甲公司以账面余额800万元、存货跌价准备100万元、公允价值1000万元的库存商品自A企业取得乙公司70%的股权,该商品的增值税率为13%,消费税率为5%。乙公司账面净资产为800万元。甲公司投资当日“资本公积—资本溢价”为70万元,“盈余公积”为50万元。甲公司与乙公司的会计年度和采用的会计政策相同。2021年1月25日,乙公司宣告发放现金股利200万元;1月31日收到该股利。2022年12月31日,对乙公司长期股权投资可收回金额为1020万元;2023年1月10日,出售对乙公司长期股权投资,获得价款1050万元。假定:情形①甲公司与A企业在合并前存在关联关系,属同一集团内的企业,该合并是同一控制下的合并;情形②甲公司与A企业不存在关联关系,属于非同一控制下的合并。要求:(1)分别按情形①和情形②作出长期股权投资初始计量的会计分录;(2)假定在情形②下,作出甲公司长期股权投资后续计量及处置相关业务账务处理的会计分录。急急急!!!
2.甲公司于2020年1月1日以1035万元(含支付的相关费用1万元及已宣告但尚未领取的股利30万元)购入乙公司股票400万股,占乙公司实际发行在外股数的30%,达到重大影响程度。2020年1月1日乙公司可辨认净资产公允价值为3000万元,与其账面价值一致。2020年乙公司实现净利润200万元;2021年乙公司发生亏损4000万元;(假定甲公司不存在其他实质上构成对乙公司净投资的长期权益,也无须对乙公司亏损承担额外义务)2022年乙公司实现净利润1000万元;2022年乙公司持有的其他权益工具投资发生增值100万元;2023年1月5日将对乙公司的股权投资全部出售,获得价款500万元。不考虑所得税等因素,要求编制甲公司上述与乙公司长期股权投资相关业务的会计分录。
1.2020年7月25日,甲公司以账面余额800万元、存货跌价准备100万元、公允价值1000万元的库存商品自A企业取得乙公司70%的股权,该商品的增值税率为13%,消费税率为5%。乙公司账面净资产为800万元。甲公司投资当日“资本公积—资本溢价”为70万元,“盈余公积”为50万元。甲公司与乙公司的会计年度和采用的会计政策相同。2021年1月25日,乙公司宣告发放现金股利200万元;1月31日收到该股利。2022年12月31日,对乙公司长期股权投资可收回金额为1020万元;2023年1月10日,出售对乙公司长期股权投资,获得价款1050万元。假定:情形①甲公司与A企业在合并前存在关联关系,属同一集团内的企业,该合并是同一控制下的合并;情形②甲公司与A企业不存在关联关系,属于非同一控制下的合并。要求:(1)分别按情形①和情形②作出长期股权投资初始计量的会计分录;(2)假定在情形②下,作出甲公司长期股权投资后续计量及处置相关业务账务处理的会计分录。
1.2020年7月25日,甲公司以账面余额800万元、存货跌价准备100万元、公允价值1000万元的库存商品自A企业取得乙公司70%的股权,该商品的增值税率为13%,消费税率为5%。乙公司账面净资产为800万元。甲公司投资当日“资本公积—资本溢价”为70万元,“盈余公积”为50万元。甲公司与乙公司的会计年度和采用的会计政策相同。2021年1月25日,乙公司宣告发放现金股利200万元;1月31日收到该股利。2022年12月31日,对乙公司长期股权投资可收回金额为1020万元;2023年1月10日,出售对乙公司长期股权投资,获得价款1050万元。假定:情形①甲公司与A企业在合并前存在关联关系,属同一集团内的企业,该合并是同一控制下的合并;情形②甲公司与A企业不存在关联关系,属于非同一控制下的合并。要求:(1)分别按情形①和情形②作出长期股权投资初始计量的会计分录;(2)假定在情形②下,作出甲公司长期股权投资后续计量及处置相关业务账务处理的会计分录。
一天上班5小时一个小时最少30元一天可以转多少元
老师,我这个外经证如果必须去我们公司的主管税务机关核销的话,1,必须在合同到期前吗也就是8.31号前吗?2.那我去主管税务机关核销前是不是得必须在8.31号前把发票给开出来?推到后期开可以不
要去公司注册地税局核销的,要在外经证到期之前, 2.一般是外经证结束之前开票