电费要计入当月成本，次月才收到发票，能不能这样做，当月将电费不含税金额做借：主营业务成本贷应付账款。次月收到发票做借：应交税费-待认证进项税额贷：应付账款。
月末计提，借：制造费用 贷 ：预提费用付款 借：其他应收款 贷：银行存款发票回来后，借：预提费用 应交税金 进项税 贷：其他应收款
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Q
您好老师，当月已支付销售平台服务费（当月未收到发票）。当月做借：应付账款（不设预付科目）贷：银行存款 下月收到发票 借：销售费用 借：应交税费进项税 贷：应付账款 是这样吗
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2月电费要到3月才能出来，做2月的账时可以借：成本费用—电费，贷：应付账款；3月收到发票并付款时借：应付账款，应交增值税-进项税，贷银行存款吗？
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Q
老师，我是电商平台，当月账单要下月出来才开发票，那我这个确认收入的分录怎么做呀？可否当月借：应收账款（暂估入账） 贷：主营业务收入， 次月 红冲上次，再借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税（销项税额）
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我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？
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老师，我的成本当月没有发票，暂估是这样做分录的，借:主营业务成本 贷:应付账款—暂估 次月收到发票 借:应付账款—暂估 应交税费—应交增值税 贷:应付账款—单位，账务处理的对吗
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粤公网安备 44030002003870号
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