演示账套

老师您好，请问企业所得税汇算清缴上面这张期间费用明细表中的管理费用下面的职工薪酬是包括管理人员的工资对吧，不包括建筑工地干活的人员工资吧，那这个工人干活的工资填写在哪个位置呢

2020-08-26 14:40

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-08-26 14:41

是的不含成本的只是期间费用

快账用户5606 追问 2020-08-26 14:46

我们公司共有33个人，4个管理人员，我填写的管理费用下面的职工薪酬是112000元，另外29个人都是工地上施工的，我填写企业所得税汇算清缴的主营业务成本里面了，这没有错啊，现在税务局说我们公司33个人工资这么少，他是看到职工薪酬那个科目了，但是工人工资不在里面啊，现在说我们申报不合理，

齐红老师解答 2020-08-26 15:20

那你在职工薪酬明细表填写了吗

快账用户5606 追问 2020-08-26 15:43

只填写了管理费用的职工薪酬，没有填写工地干活的

齐红老师解答 2020-08-26 15:44

那就填写的不对应该是都填写

是的不含成本的只是期间费用

2020-08-26

同学你好对的是包含在内的

2021-05-08

您好！你们直接付钱给劳务公司的话，这个费用属于劳务费，不属于你们的工资薪金

2022-05-15

在企业年度汇算清缴填写 “A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表” 时，工资薪金支出的填报数据是 “应付职工薪酬” 科目下核算的工资薪金支出，而不仅仅是 “管理费用中人员工资薪酬”。

2024-12-31

同学你好 1.要的 2.有关系的，药加进去

2023-05-16

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