老师您好，请问企业所得税汇算清缴上面这张期间费用明细表中的管理费用下面的职工薪酬是包括管理人员的工资对吧，不包括建筑工地干活的人员工资吧，那这个工人干活的工资填写在哪个位置呢

老师您好，请问企业所得税汇算清缴上面这张期间费用明细表中的管理费用下面的职工薪酬是包括管理人员的工资对吧，不包括建筑工地干活的人员工资吧，那这个工人干活的工资填写在哪个位置呢

老师，企业所得税汇算清缴时，应付职工薪酬的贷方科目合计是1078153.56元，但是管理费用里面的工资➕稿酬合计是1076956.98元，差1196.58，请问职工薪酬支出及纳税调整明细表，账载写多少，实际发生额写多少呢，这个数是不是影响期间费用明细表里面的职工薪酬数

提问#我司建筑业，2022年管理人员工资合计发放100万，2022年承接一个项目，公司给施工工人工资发放1000万元，这些工人干完活就离开工地了。我的问题是： 1.2022年度汇算清缴表中《A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表》这批干完活后离职的工人发放的1000万工资要不要和管理人员工资一起填写合计数? 2.2022年，残疾人保障金的计算跟这批工人和工资发放有关系吗？人数和金额是否考虑进去核算呢？

老师，企业所得税汇算清缴，期间费用里的职工薪酬是应发数吧，不扣除社保个人缴纳部分，比如工资5000，社保个人承担500，管理费用职工薪酬填5000，单位承担的社保部分计入了管理费用，比如单位社保承担1500，期间费用管理费中填到保险费一栏1500吗？如果这样的话105050职工薪酬支出又怎么填呢，只填个5000吗，下面的各类基本社会保障性缴款需要填吗

借管理费用，单位社保2 其他应付款社保个人部分1.5 贷，银行存款3.5。 计提工资 借管理费用300贷应付职工新酬300 付工资 借应付职工薪酬300 货其他应付款员工社保1.50 银行存款298.5 这个会计凭证的管理费用包括个人的社保，但是会算清缴里面的这个。期间费用里面的社保只填了单位的部分，我的意思就是说这个会计利润报表和这个汇算清缴里面的这个利润不相等，有没有什么关系？