老师，我公司给一离职人员交社保，离职人员先把公司和个人要交的社保都先打款过来，前期就先和他先挂的往来，记得其他应收，那发放工资时，他这部分社保怎么处理的，账务处理是什么
你好，你如果是挂往来 借：银行存款 贷：其他应付款 支付时 借;其他应付款 贷：银行存款
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老师，我公司给一离职人员交社保，离职人员先把公司和个人要交的社保都先打款过来，前期就先和他先挂的往来，记得其他应收，那发放工资时，他这部分社保怎么处理的，账务处理是什么
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#提问#老师，我们是先发上月工资再本月社保的，实际发放工资时，借 应付职工 其他应付——社保、公积金、个人所得 贷：银行存款 到交社保时 才借：管理费用-社保 其他应付—社保、公积金、个人所得 贷：银行存款 这样对么？ 省了 借 ：其他应收（代缴个人社保公积金部分） 贷：应付职工。 是不是 其他应收和其他应付 只用一个科目就好。因为我要收员工的是其他应收 缴纳是其他应付
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老师，请问一下我们公司员工还未办理离职，但是他们的社保公司+个人部分都让他们自己掏钱了，我们先收回来，然后再他们交出去，请问怎么做账呢？就是我们连同公司的员工的社保一起支付这个分录应该怎么做？
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老师，有这么一个情况就是公司员工旷工一个多月都之后又来公司上班几天就离职了，但是公司这两个月帮交了社保，公司这边打算把帮交的这两个月的个人和单位部分的社保都从工资扣回来，但是工资不够扣，打比方个人和单位部分社保共2000（个人600，单位1400），但是他应发工资是800，其他扣款120，社保扣款2000，计提工资的时候我是按800计提了，到发放的时候我借：应付职工薪酬 贷：？，这个账务处理是怎么做呢？还有就是工资表的实发金额我是要做负数吗？还是0呢？
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6月份在发放工资时支付离职员工一部分出勤天数的社保钱，计算到工资内，6月份是不给他交社保的。5月份计提了工资——借：管理费用 贷：应付职工薪酬 但员工后期又要求交社保，自己承担个人部分，员工将自己承担部分和当时补给员工的部分社保钱退回公司。 退回的这个钱应该怎么做分录？ 借：银行存款 贷：其他应收——社保、医保 应付职工薪酬吗？ 那原来的那个管理费用怎么处理？
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我们与劳务外包公司签订了人力资源外包服务协议，现我司收到他们《关于协助补充缴纳住房公积金相关费用的商榷函》，要求我司协助补缴劳务派遣员工公积金费用共计5818元 。请问他们开的发票，项目名称是经纪代理服务-代收代缴公积金可以吗
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@董孝彬老师，别的老师别回答
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22年全日制专科毕业，26年非全本科毕业可以报名中级会计师吗
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老师，就是我们今天要付七万多酒款，都是以前聚餐呀，老板招待呀在这家酒店拿酒记账。现在开发票汇总一起，是要单独分出来员工聚餐福利福利招待是招待还是一起汇总招待或者福利，还有点不好分，一哈是这个人去拿，一哈是公司老总去拿，公司也不是什么大公司。所以没得那么多规矩规定也没得人专门管，不晓得咋个整了，马上要转款给他们
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2026年2月份我们开具发票给A公司，A公司没有付款，我们就把发票作废了，现在3月份A公司说我们作废了发票，他们被罚款了，税务局还要查他们，这个是真的吗？
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2月份我们开具发票给A公司，A公司没有付款，我们就把发票作废了，现在3月份A公司说我们作废了发票，他们被罚款了，税务局还要查他们，这个是真的吗？
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公司出售二手车怎么处理
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老师，就是管理层的茶话会，买的一点糖果点心，以前一直做的是管理费用/福利费，可以改做成管理费用/会议费吗，如个更合适点。
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老师 税局让缴工会经费已缴，但公司没成立工会组织和办理账户，这个不办可以吗？
粤公网安备 44030002003870号
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那发放工资时他这部分社保还要做计提吗？怎么处理
不用计提了，你不是代他缴纳社保吗？就按照上述分录处理
哦，是发放时直接把应付冲掉是吧
老师，做账时是不是要根据对方开票税率看是该记入哪个科目
对，要根据发票内容做账务处理
消防维保是属于生活服务吗？对方给我们开具的专票是生活服务消防维保，专票，6的税率
你好，不是生活服务，应该是现代服务
那对方给我们开错票了啊，那这个对我入账有影响吗？我记得生活服务的话是不是现在有优惠政策是免税的啊
对，生活服务是有免税政策，他们具体给你们提供什么服务？
消防报警系统，水系统这些，那如果他开了生活服务，是不是税率得改成零了，像这种免税的是怎么开票的啊
给你们做的一个系统？软件，还是什么？
不是做系统 就是平时的维护维修
噢，这种免税的生活服务，是在选择税率时选择“免税”税率，不是零税率
哦哦 谢谢老师 那确定是他给开错票了 这种对我们入账没有影响的吧
有影响的，应该换开发票处理
有什么影响啊
开票内容不对，属于无效发票的