老师，我公司给一离职人员交社保，离职人员先把公司和个人要交的社保都先打款过来，前期就先和他先挂的往来，记得其他应收，那发放工资时，他这部分社保怎么处理的，账务处理是什么
你好，你如果是挂往来 借：银行存款 贷：其他应付款 支付时 借;其他应付款 贷：银行存款
-
Q
老师，我公司给一离职人员交社保，离职人员先把公司和个人要交的社保都先打款过来，前期就先和他先挂的往来，记得其他应收，那发放工资时，他这部分社保怎么处理的，账务处理是什么
-
Q
#提问#老师，我们是先发上月工资再本月社保的，实际发放工资时，借 应付职工 其他应付——社保、公积金、个人所得 贷：银行存款 到交社保时 才借：管理费用-社保 其他应付—社保、公积金、个人所得 贷：银行存款 这样对么？ 省了 借 ：其他应收（代缴个人社保公积金部分） 贷：应付职工。 是不是 其他应收和其他应付 只用一个科目就好。因为我要收员工的是其他应收 缴纳是其他应付
-
Q
老师，请问一下我们公司员工还未办理离职，但是他们的社保公司+个人部分都让他们自己掏钱了，我们先收回来，然后再他们交出去，请问怎么做账呢？就是我们连同公司的员工的社保一起支付这个分录应该怎么做？
-
Q
老师，有这么一个情况就是公司员工旷工一个多月都之后又来公司上班几天就离职了，但是公司这两个月帮交了社保，公司这边打算把帮交的这两个月的个人和单位部分的社保都从工资扣回来，但是工资不够扣，打比方个人和单位部分社保共2000（个人600，单位1400），但是他应发工资是800，其他扣款120，社保扣款2000，计提工资的时候我是按800计提了，到发放的时候我借：应付职工薪酬 贷：？，这个账务处理是怎么做呢？还有就是工资表的实发金额我是要做负数吗？还是0呢？
-
Q
6月份在发放工资时支付离职员工一部分出勤天数的社保钱，计算到工资内，6月份是不给他交社保的。5月份计提了工资——借：管理费用 贷：应付职工薪酬 但员工后期又要求交社保，自己承担个人部分，员工将自己承担部分和当时补给员工的部分社保钱退回公司。 退回的这个钱应该怎么做分录？ 借：银行存款 贷：其他应收——社保、医保 应付职工薪酬吗？ 那原来的那个管理费用怎么处理？
热门问答 更多>
-
老师，公司股东每个月有6000元的工资，但是公司刚成立，没钱发给股东，暂时只能把员工的工资发了，这个报个税时，没发放的工资要申报个税吗？
-
您好，老师，想问下月末要将销项税额和进项税额结转至”转出未交增值税“的科目吗？
-
之前小规模简易计税购买的固定资产，后来转为一般纳税人清算怎么处理固定资产
-
老师，上个月账户余额不足，没发工资，我这个月加上上个月的工资，一起发可以吗，两个月的分两笔发下去
-
老师，业务欠公司的钱，老板让算下利息，复利应该怎样计算
-
开具增值税发票单位显示千克（公斤）合规吗？因为公斤就是千克，系统带出来的，这样的发票合规吗？
-
老师，请问企业所得税汇算清缴表里职工薪酬支出及纳税调整明细表里的账载金额、实际发生额和税收金额应该怎么填写，
-
请问老师，我们是运输公司，但是我们基本上没有车的，我们给甲方拉过都是在外面APP上喊的车，他们给我们开的运输发票，那么我们给甲方开具什么发票啊？运输发票需要有车牌，目的地之类的，我们还是开A PP上的车辆信息吗？
-
老师您好，上月发票开错了，在本月冲回，又开具了一份，是不是收入冲减了，结转成本时重开的和冲减的发票重量就互冲了，不需要算成本啊
-
外购的榨汁机送客户的专票可以抵扣吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那发放工资时他这部分社保还要做计提吗？怎么处理
不用计提了，你不是代他缴纳社保吗？就按照上述分录处理
哦，是发放时直接把应付冲掉是吧
老师，做账时是不是要根据对方开票税率看是该记入哪个科目
对，要根据发票内容做账务处理
消防维保是属于生活服务吗？对方给我们开具的专票是生活服务消防维保，专票，6的税率
你好，不是生活服务，应该是现代服务
那对方给我们开错票了啊，那这个对我入账有影响吗？我记得生活服务的话是不是现在有优惠政策是免税的啊
对，生活服务是有免税政策，他们具体给你们提供什么服务？
消防报警系统，水系统这些，那如果他开了生活服务，是不是税率得改成零了，像这种免税的是怎么开票的啊
给你们做的一个系统？软件，还是什么？
不是做系统 就是平时的维护维修
噢，这种免税的生活服务，是在选择税率时选择“免税”税率，不是零税率
哦哦 谢谢老师 那确定是他给开错票了 这种对我们入账没有影响的吧
有影响的，应该换开发票处理
有什么影响啊
开票内容不对，属于无效发票的