不会理解不丁，能不能文字叙述，第二问应调整的境外应纳税额，第三问当年扺免限额，请老师详细解答

同学你好第二问境外已纳所得税款总额=境外应纳税所得额*境外所得税税率=100/（1-20%）*20% 境外分回的利润额100万，境外的所得税税率是20%，那么境外应纳税所得额=100/（1-20%）第三问当年抵限额=境外应纳税所得额*我国境内所得税税率=100/（1-20%）*25%

2020-09-01

同学你好这个都可以退税电商这个是正常的

2021-06-25

同学你好可以这样理解的

2023-07-17

一、1.您单位申报表A102010《一般企业成本支出明细表》第26行“其他营业外支出”为：【14770.69】元；2.您单位有“其他营业外支出”，请核实填报是否准确你这个对应利润表是不是也是这么多，是你忽略，下面，职工教育经费没有忽略

2021-04-14

1.根据题目，小张是从事文具零售的小规模纳税人，适用3%征收率，且2023年度选择按月缴纳增值税。1.1月应缴纳增值税：40000*31.2月应缴纳增值税：110000*31.3月应缴纳增值税：130000*3因此，各月应缴纳增值税分别为1200元、3300元和3900元。 2.如果小张选择按季度缴纳增值税，每个季度应缴纳增值税为：（40000%2B110000%2B130000）*3因此，第一季度应缴纳增值税为9600元。 3.小张可以根据经营实际，第二季度选择按季度缴纳增值税。因为按月缴纳和按季度缴纳的差异在于纳税申报的频率和时间，而小张可以根据自己的业务规模和需要来选择合适的纳税申报周期。如果小张选择按季度缴纳增值税，那么每个季度末需要申报缴纳上一季度的增值税。 4.如果小张销售额超过免征增值税销售额，适用减征增值税优惠政策，应按增值税税率(征收率)3%开具发票。小张可以开具增值税专用发票，因为他是小规模纳税人并从事文具零售业务。

2023-11-20