把普通发票当专用发票抵扣了税额怎么办。后续怎么做冲回的会计分录。

普通发票不能勾选的啊

同学你好，是的，所以应是账上做了进项，如果是这样 比如原分录 借，原材料 借，应交税费一应增进项 贷，银行存款等 现在调整分录 借，原材料，正数 借，应交税费一应增进项，负数

就是在做一笔原分录然后进项写负数嘛。

同学你好，不是的， 借，原材料 借，应交税费一应增进项 贷，银行存款等 这个分录是我假设的原来的我们做进项时的分录，因为不知道您的原分录是如何做的 现在只做进项负数的分录就可以；

那进项负数是全部的进项还是就是多出来那部分记进项

同学你好，那进项负数是全部的进项还是就是多出来那部分记进项——是我们将普票做为专票抵扣的这部分进项；

懂了，其他都一样是吧。