你好,将16行(按适用税率计算的纳税检查应补缴税额)加上是因为在第4栏需要增加“纳税检查调整的销售额”收入数,从而相应就要增加第11栏“销项税额”,这样就增加了本期应纳税,而由于稽查查补的税需要单独交纳,在本期申报表中只反映调的收入不再增加应纳税,所以在第17行“应抵扣税额合计”中要加上已单独补交的检查补税,这样销项和抵扣合计中相抵就不会重复交税
老师这个计算应抵扣税额时为什么要加上16那一项呢,而不是减去呢,16那一项不是应补缴的税额吗,不应该是减去的吗,因为这一项是需要缴税的呀,
用减去一些费用,增值税余额计税算出来的销项税,为什么还要减去进项税?这些费用不应该也交进项税了吗?
业务3中,原购入时取得了专票,那最后转让计算增值税时,为何不计算减去原来购入的进项税额呢? 他是18年购入的呀,不符合16年前购入的标准。应该按一般计税方法来算,是可以减进项税额的呐
老师,我的销项税是:440966.85,进项税是:320353.14,进项税加计抵减余额为:142812.11,期初留底税额是:5858.12,本次抵扣完加计抵减以后,不需要在缴税,这个会计分录该怎么做
老师,这道题,为什么是加上上期末加计抵减余额3元而不是减去3元呢?上期末加计抵减余额是会增加应缴纳的增值税?
公司劳务资质,给业主开了张劳务费发票,怎样账务处理
个体工商户定期定额每月核定3万。截止6月有27万,7月开票480万会成为一般规模纳税人吗?
老师,公司销售门面20万,门面建筑成本5.96万元,请问土地增值税怎样算,有多少
老师麻烦问一下,本月季报应付职工薪酬报的金额不对,可以更正申报吗,会不会引起预警或者有没有风险,谢谢老师
老师,您好,有新医药批发限公司成立,地址是在高新区,房东家做的什么芯片公司,把另外的空房租给做医药批发公司,房东家的企业所得税可以15^%,做医药批发,也能享受15%吗
老师,您好,有新医药批发限公司成立,地址是在高新区,房东家做的什么芯片公司,把另外的空房租给做医药批发公司,房东家的企业所得税可以15^%,做医药批发,也能享受15%吗
请问老板在国内成立一个贸易公司,又办了个香港的离岸公司,国内公司和香港贸易公司成立合同货物发给香港离岸公司的客户德国公司,这种方式可以申请退税吗?
工作中实操,税务方面
现在企业所得税季报表可以不填写成本费用和实际支付的应付职工薪酬吗?填的话怎么填写
夲期所得税申报一行计入成本的酬金,是填计提工资总额数加上单位交纳养老金及医保等费用的合计数吗。
老师,你说的稽查查补的税单独缴纳是什么意思,不是在报税系统中直接扣除吗,要现场缴纳吗
意思就是不一定跟你每月固定申报时间一样
就是和我固定申报分开缴纳的对吗,他是单独缴纳的对吗
是的,可以这么理解