你好,将16行(按适用税率计算的纳税检查应补缴税额)加上是因为在第4栏需要增加“纳税检查调整的销售额”收入数,从而相应就要增加第11栏“销项税额”,这样就增加了本期应纳税,而由于稽查查补的税需要单独交纳,在本期申报表中只反映调的收入不再增加应纳税,所以在第17行“应抵扣税额合计”中要加上已单独补交的检查补税,这样销项和抵扣合计中相抵就不会重复交税
老师这个计算应抵扣税额时为什么要加上16那一项呢,而不是减去呢,16那一项不是应补缴的税额吗,不应该是减去的吗,因为这一项是需要缴税的呀,
用减去一些费用,增值税余额计税算出来的销项税,为什么还要减去进项税?这些费用不应该也交进项税了吗?
业务3中,原购入时取得了专票,那最后转让计算增值税时,为何不计算减去原来购入的进项税额呢? 他是18年购入的呀,不符合16年前购入的标准。应该按一般计税方法来算,是可以减进项税额的呐
老师,我的销项税是:440966.85,进项税是:320353.14,进项税加计抵减余额为:142812.11,期初留底税额是:5858.12,本次抵扣完加计抵减以后,不需要在缴税,这个会计分录该怎么做
老师,这个甲项目的折旧计算,为啥要减去残值的净收入啊,不应该是减0么,这个残值收入只是在终结期加上和残值收入缴税的呀
老师报表怎样重分类,谢谢
老师每年的一套账完成之后,都需要一起配带哪些表
老师,老板投资款需要缴纳印花税,怎么做会计分录呢? 收到投资款时: 借:银行存款 贷:实收资本 同时计提缴纳印花税吗? 借:税金及附加 贷:应交税费 缴纳时: 借:应交税费 贷:银行存款 是这样吗?
河北省规上企业评定标准
在《收入》章节科目上,预计负债和合同负债有什么不同?怎么用这两个科目的呀?
扣了社保实发工资4879,还要交个人所得税吗
老师,我司2021年前注册资本5000万,实收资本也是5000万,2016年向银行贷款1个亿,2021年7月实收资本由5000增加到8000万,增加的3000万股东未实缴,约定在2030年前缴足,我司2016年向银行贷款于2024年全部还清,这期间的利息可以据实在企业所得税税前扣除吗?
所属期2023年印花税,本月补缴了按次申报的租赁合同税款,请问所得税报表还需要修改吗
老师:消费洗手液增值税税目开洗涤剂可以吗
给客户买水果,请问应该计什么科目?
老师,你说的稽查查补的税单独缴纳是什么意思,不是在报税系统中直接扣除吗,要现场缴纳吗
意思就是不一定跟你每月固定申报时间一样
就是和我固定申报分开缴纳的对吗,他是单独缴纳的对吗
是的,可以这么理解