你好,2*18年固定资产会计计提折旧=150/5=30万元,税前扣除金额为50万元,暂时性差异为应纳税暂时性差异=50-30=20万元,分录为,借:所得税费用5万,贷:递延所得税负债5万。
请问老师这个题为什么差错更正调整分录贷递延所得税负债2.25呀。负债的账面价值大于计税基础,不是产生可抵扣差异,借递延所得税资产么?调整怎么会是所得税负债呀?
老师麻烦你看一下这个题,答案怎么要计算递延所得税负债金额,不是做分录就可以了,做递延所得税负债分录就可以了
老师,答案中递延资产期末余额为什么要+资料5的100呢? 递延所得税=递延负债-递延资产吗?为什么答案是递延资产减递延负债?还有这个递延负债的期末余额怎么就起初33/25%*15?这里不明白,老师能不能一步步的列每个分录给我看看
资料二不懂它怎么影响当期和递延?老师麻烦写下分录 资料七可以写下确认递延的分录吗? 最后递延所得税费用不是负债减去资产吗? -13.2-102.6 不懂那个100*15%怎么来的
老师,这个商誉怎么理解?商誉不确认递延所得税负债,你怎么又做了一笔分录呢?
转让长期股权投资是否需要缴纳增值税?
法人股东能从公司短期借款吗?
甲方以房抵欠我方的工程款,又直接将房落到第三方个人名下,税务上怎么处理
老师,物流部使用的托盘计入销售费用下面什么二级科目呢?
老师你好,公司向银行贷款,贷款出的钱借给公司股东了,贷款产生的利息财务费用能否抵扣企业所得税?
老师,所得税汇算起一般申报和简易申报区别在哪里
老师你好,公司向银行贷款,贷款出的钱借给公司股东了,贷款产生的利息财务费用能否抵扣企业所得税?
老师你好,公司向银行贷款,贷款出的钱借给公司股东了,贷款产生的利息财务费用能否抵扣企业所得税?
老师,在现行的税法和公司法的要求下,公司股东还可以跟公司借钱吗,就是公户往股东私户转钱,过一段时间,股东私户再还给公户,这样操作还可以吗
运输公司,进项票通行费过高,开的也有别的公司的车的进项,现在国税局有个核查任务,说通行费过高,不是本公司车辆通行费作废,再补交增值税,可以吗?