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我们是免交增值税的企业,但是收到了一张金额比较大的专票,请问老师,怎么处理?

2020-09-04 10:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-04 10:06

你好 价税合计计入成本费用即可!

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快账用户3530 追问 2020-09-04 10:07

这样不就成了滞留发票了吗

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齐红老师 解答 2020-09-04 10:18

纳税信用在D级以下的才需要考虑滞留的问题

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快账用户3530 追问 2020-09-04 10:55

好的。账务是价税合计入了相关成本费用了。税务需要进项税认证吗?然后再转出?

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齐红老师 解答 2020-09-04 10:58

不需要认证 直接计入成本费用

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快账用户3530 追问 2020-09-04 11:01

好的。谢谢,之前听课,经常听到其他老师讲课说,如果收到这些专票,又是小规模或者是免税企业,一定要认证后转出,要不就会形成滞留发票

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齐红老师 解答 2020-09-04 11:06

不客气 如果帮到你 请打五星好评

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