老师好，我们建筑公司一般纳税人，在25年1月收到一份自产的免税发票，我们1月已抵扣了，但是3月份红冲了，又从开了比一月金额大的一份，这个增值税怎么处理
你好，按照红冲和正数相抵后的金额申报就成。
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老师您好，我12月是小规模纳税人，需要交的增值税是3212.59元，1月份我生成一般纳税人，但1月红冲了一张12月的发票，又重新开了一张税率为1%的发票，但开的金额要比红冲的那张金额少，所以应交税费-应交增值税缴纳的时候借方余额还有钱79.88，我怎么处理，因为现在是一般纳税人，没有应交税费-应交增值税这个科目了，我怎么把这个79.88转到哪？
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老师，您好，我1月份开了1张发票，2月份发现开错了（本来应该开专票，我开成了普票），2月份红冲了，那2月份申报增值税的时候要做什么处理吗？我们是一般纳税人
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老师咨询个问题 我们公司收到1月份的一张专票，在申报1月份增值税的时候已经抵扣，2月底发现开票的商品规格有误，当天对方又红冲了 同时开了一份金额一样的专票 请问我该怎么做账务处理 申报2月份申报增值税的时候怎么申报
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老师小规模建筑公司今年1月份给甲方开了一个点的普票，但公司从1月份升为一般纳税人，现在向甲方要这张发票，甲方不给我们，那我们可以直接冲红吗？
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老师，您好。我们单位是农产品制造企业，我们自己开农产品收购发票，24年1月份的时候开了农产品收购发票，3月8日税务局打电话说让冲红了，今天3月9日把1月份开的收购发票冲红了，但是1月份开的已经做进项税额抵扣了，这个账务得怎么处理呢？
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1月份的抵扣增值税需要转出不
是的，开红字发票是需要转出的
虽然1月份开红冲了，但是3月份又开了比1月份金大的，
也需要转出1月份的进项增值税吗？
对，因为你之前抵扣了，所以需要转出
你意思是一定要月对月的，是吧？
您说的月对月是什么意思？
那账上转出后，增值税申报表1月的也要更改吗，甚至还有2月份的增值税申报表。也要更改吗？
你之前的不用改，在开红字发票当月做转出就可以
就是增值税进项和销项是同一月份的。我把他叫月对月。
就是比如说1月份，对方给你开了发票了，2月份红冲了，那么就在3月份申报2月份增值税的时候做进项税额转出。那么就在3月份申报2月份增值税的时候做进项税额转出
那就是在账上做进项税转出。增值税报表不需要更改1月份的，是吗？因为我在2月份报1月的增值税报表上已经认证过了。
对，一月份不需要做调整的
那就是在账上做进项税转出。增值税报表1-3月都不需要更改。是吧老师
没错的，是这个意思