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老师你好,本来我这个月要交1000的增值税。但加计扣除抵减掉了。那我账务怎么处理呢 我明细账里贷方余额。我要怎么平

老师你好,本来我这个月要交1000的增值税。但加计扣除抵减掉了。那我账务怎么处理呢  我明细账里贷方余额。我要怎么平
2020-09-04 17:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-09-04 17:32

借:应交税费-未交增值 贷其他收益1000 银行存款

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快账用户1554 追问 2020-09-04 17:41

其他收益 我怎么找不到这个科目呢

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齐红老师 解答 2020-09-05 08:22

那你就计入营业外收入处理

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借:应交税费-未交增值 贷其他收益1000 银行存款
2020-09-04
一、借:应交税费——应交增值税(销项税额)1500 贷:应交税费——应交增值税(减免税费)280 贷:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)1220 二、借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)1220 贷:应交税费——未交增值税1220 三、缴纳税款时,分录是: 借:应交税费——未交增值税1220 贷:银行存款
2020-10-29
同学你好,贷方节余170元主要是因为你工资代扣数大于申报数造成,这个需要核对是哪些人多扣了,后期代扣个税的时候直接少扣就可以。
2022-01-20
借应交税费增值税加计扣除 贷营业外收入 借应交税费未交增值税 贷应交税费增值税加计扣除
2022-04-09
同学你好 这个为啥会有一千的差价
2023-12-22
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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