酒店业 客人摔伤，保险公司给理赔1500。酒店拿500元。共付客人2000元，如何做账

酒店业 客人摔伤，保险公司给理赔1500。酒店拿500元。共付客人2000元，如何做账

老师您好，请教您一个问题。我们是酒店行业，客人在携程网下单实际支付133金额，我们实际酒店收到122款项，其中11元为平台服务费，我们这边开给客人的发票要求是133。做账的话，分录可以写：借：银行存款122管理费用服务费11贷主营业务收入应交税费销项税额吗？？那我们月底收到平台给我们开的收取的这一部分服务费该如何做账呢？？？

请问一下我们公司找了一家公司做会议展览策划一共支付了4万元，可能我们公司业务员没了解清楚，就让策划公司的人帮忙支付当时酒店的餐费1万，还有让策划公司代付3500,晚上一起办理参加会议的人员又去酒吧吃烧烤，酒吧烧烤里给我们手撕发票2000,真正策划公司的才24500,,但是四万元我们全部转给了策划公司了。怎么做账啊？

1.大连食品进出口公司根据出口贸易合同销售给日本大阪酒业公司黄酒200吨，采用信用证结算。(1)3月1日，收到储运部门转来出库单列明出库黄酒200吨，每吨2500元，予以转账。(2)3月2日，收到外轮运输公司发票一张，金额2500美元，系200吨黄酒的运费，当日汇率为1美元=6.24元人民币。(3)3月3日，按黄酒销售发票金额80000美元的110%向保险公司投保，保险率为2%o，签发转账支票从外币账户支付，当日汇率为1美元=6.23元人民币。(4)3月4日，大连食品进出口公司签发转账支票支付绍兴运输公司将黄酒运送至上海港的运杂费6000元，并信汇上海港黄酒的装船费1500元。(5)3月5日，收到业务部门转来销售黄酒的发票副本和银行回单，发票列明黄酒200吨，每吨400美元CIF价格，货款共计80000美元，当日汇率为1美元=6.24元人民币。(6)3月5日，同时根据出库单结转出口黄酒销售成本。(7)3月5日，根据出口黄酒3%的佣金率将应付客户暗佣入账，当日汇率为1美元=6.24元人民币。

老师您好，我们是酒店住宿业，有跟团队合作，有这样一笔业务想请教一下：有一位团队客人住宿费300元，挂应收在该团队名下的，但是客人不知情自己又用现金支付了此次住房的费用，相当于应收＋现金一起总共入账了600元，后期旅行社帮忙把300元房费退款给了客人，账务应该如何处理？