老师，您好，小规模公司，今年第一季度1月份有一笔费用用现金支出，之前会计说是托劳务公司派遣劳务工工资，6000元，到现在还未收到劳务公司发票，所以当时只是计提，所以第一季度季报还没上传报表，这个怎样处理呢？

老师，您好，小规模公司，今年第一季度1月份有一笔费用用现金支出，之前会计说是托劳务公司派遣劳务工工资，6000元，到现在还未收到劳务公司发票，所以当时只是计提，所以第一季度季报还没上传报表，这个怎样处理呢？

徐老师您好！我们是建筑幕墙公司的，这季度的利润有点高，因为有部分人工费要付给劳务公司的，还没收到发票，我之前是收到发票后抵扣认证后才入的人工费成本，现在想暂估一下人工费先入第三季度的成本里，现在不知道怎么做分录，还请老师指导一下，还有暂估的费用下个月付出去后收到了发票又要怎么做账务处理呢？谢谢

老师，物业小公司一年的收入就几十万，就2个管理人员个几个保安工资，之前的会计做账的时候全部入在管理费用了，然后利润表准备年报时发现成本是0，管理费用都是工资，几千元的维修费和几百元的办公费就没有任何费用了，我想问的是利润表上没有成本（收入和成本不匹配怕对企业影响，所以想反结账回到第四季度2021年年末把一部分管理费用的工资调整到主营业务成本，那么我还要去改第四季度的利润表和企业所得税表吗？

老师：您好！有个问题想请教一下。刚接手一家设计公司的账，这家公司是2022年2月份成立的。注册资金300万，有5个股东，都只是实缴出资了部分资金。2022年至今都没有收入，没开过发票，但有支付房租等支出。之前的会计一直都是零申报（收入为零，成本，管理费用等所有数据都为零）。因为后期会涉及到股权转让。现在是第一季度季报，我是该按实际的支出数据季度申报，还是照旧零申报呢？

老师：您好！想请教一下！我们公司是小规模纳税人，主要业务是园林和室内设计。3月份的时候，有一笔设计费用入账，但当时对方没有要求开据发票，我也是4月份才接手了这家公司的账，所以就做到了预收账款里，想报完这个季度的季报后再把这张发票开出来。请问老师，下个月公司要办理股权转让的业务，税务要看近期报表，这笔设计费用放到预收账款，会不会引起税务关注？