你好,你平时收到发票是怎么做的分录呢?
徐老师您好!我们是建筑幕墙公司的,这季度的利润有点高,因为有部分人工费要付给劳务公司的,还没收到发票,我之前是收到发票后抵扣认证后才入的人工费成本,现在想暂估一下人工费先入第三季度的成本里,现在不知道怎么做分录,还请老师指导一下,还有暂估的费用下个月付出去后收到了发票又要怎么做账务处理呢?谢谢
徐老师您好!我们是建筑幕墙公司的,在10月份的时候暂估了人工费,11月收到了发票,11、12月都有佬人工费出去,收到的是3%的工程服务的专票,11月已经认证抵扣了,现在有三个问题要请教老师:1、10月暂估的人工费现在要怎么做会计公录,2、收到发票后要怎么做会计分录 ,3、发票认证后怎么做分录,因为刚开始做建筑行业的账还是怕做错了。麻烦老师给解答一下,谢谢!
老师早上好 我是劳务公司的 我请教下第二季度开出发票后还有很多人工工资没有付款 导致收入跟成本相差太大 这样话我就得多交税了 现在是想做暂估成本 我要怎么做呢?要什么资料?怎么做分录?
老师你好,我公司是建筑行业,一般是开票确认收入的,第二季度的利润有点高,实际是没么多利润,因为我们的材料发票是认证抵后才结转材料成本,还有外地预缴的税,所以进项还有好多没认证抵扣就没有做到成本里去,人工费也是,实际已经支付了,还没收到发票,材料款支付的有几百没到成本里,现在在怎么调整这个账才能让利润降低呢,谢谢
老师你好!我们建筑施工企业的,经常会有先付款或者是计划付款的人工费,都是后面才收到发票认证抵扣后再入的成本,这样就会导致我的利润很高,这种情况我是计提人工费还是暂估呢?具体的会计分录怎么做合适呢
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
我想咨询一下,新澳免费资料大全
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
您好我的店是蛋糕甜品店刚一个月了但是还没算账过,怎么算也不知道 水费房租费都没有只有材料费
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思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
向福建啄木鸟板材有限公司购入一批木材,已经验收入库,价款及税款147078元以银行汇票支付,多余款已经存入银行。会计分录怎么写
付款时分录,借:应付账款一劳务公司,贷:银行存款,收到发票,借:主营业务成本一人工费,进项税额,贷:应付账款一劳务公司
你好,那么先可以暂估计入成本借主营业务成本。贷应付帐款-暂估
要结转吗?还有下个月付款后收到票这笔暂估的要怎么做账
要结转的,下月收到发票先冲红这笔暂估分录,再按照发票重新做分录
我上午在大学讲课,回复可能会不及时
好的,老师先忙,有空再回我。还有一个问题要请教,就是19年付出的工费,收到的专票还没认证抵扣,当时就结转了劳务成本,现在发现这笔费用在存货里,而且是负数,不知道是那里出问题了,要怎么调整
你好,存货里是负数余额还是指什么发生额负数?
这笔费用的数据就是我结转人工费的金额,去年付了19万的人费,后来这笔费用就结转了人工费成本,不知道为什么会是负数
你好,是不是支出时做到其他科目了,最好查下19年单帐
支出就做的:借应付账款-劳务公司;贷:银行存款,月底时就结转了人工成本:借:主营业务成本-人工成本,贷:劳务成本-人工,这笔费用就做了这两分录为什么存货里会有一个-19万呢,不知道出在那里了
这里就出现问题了,你做了应付账款,但是没有计入借劳务成本,这里需要暂估,借劳务成本 贷应付账款-暂估
这笔是收到发票的了,是专票还没抵扣认证,那是不是暂估后,等认证抵扣时再冲回笔费用呢,那我这是19年8月做的这笔分录,在这一季度要怎么调整这笔负数呢
可以不用暂估直接用发票做,没有认证的税额做到待认证进项税额里就好
那是不是先让他放在存货里不管了,等下个月认证抵扣后再直接入账也行呢,因为之前的专票我都没做待认证进项税这一笔分录,抵扣入的账
你好,后面再做也是可以的
那这笔负数对我的企业所得税季度申报没影响吧
你好,季度申报表没有关系的
谢谢徐老师百忙中抽空出来帮我解答
不客气,祝你生活愉快,谢谢