演示账套

Q

请问下月初跟客户核对上月账务，然后开票，这个要怎么入账？是上月发出，次月才开销售发票

2020-09-07 09:03

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-09-07 09:10

这个正规是发出商品做收入，借应收贷主营业务收入应交增值税，这个结转成本，借主营业务成本，贷库存商品，不正规是，上个月发出做借发出商品贷库存商品，这个月开发票做借借应收贷主营业务收入应交增值税，这个结转成本，借主营业务成本，贷发出商品，

快账用户2648 追问 2020-09-07 10:04

老师，上个月做发出商品这个科目的时候不用做成本？我们是制造业

齐红老师解答 2020-09-07 10:11

不需要，收入和成本是匹配的，你几时有收入几时结转到主营业务成本下面

快账用户2648 追问 2020-09-07 10:12

那意思就是说在上月的时候把材料做成库存商品入库，然后在做发出商品？

齐红老师解答 2020-09-07 10:24

看你们自己是按正规处理还是按不正规，我写2种处理，

齐红老师解答 2020-09-07 10:24

你是工业企业，这个是完工做库存商品，

齐红老师解答 2020-09-07 10:24

之后才是销售做发出商品，要是按不正规处理话

齐红老师解答 2020-09-07 10:25

不过这样被稽查有风险，延后纳税了，

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师