演示账套

#提问#请问老师小区物业收的物业管理费这个月300户270000，做分录先做预收银行存款270000，预收账款267327，应交税费-应交增值税2673，能不能10月份报税时再一起确定3个月的收入做分录借预收账款66832，贷主营业务收入66832，这样对吗？谢谢

2020-09-07 11:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-09-07 11:13

不可以的，收入是按月进行确认的

快账用户4908 追问 2020-09-07 11:59

小规模季度报税也得按月确认收入对吗？老师我上面改成月确认收入，做的分录对吗

齐红老师解答 2020-09-07 12:19

是的，按月确认收入的

快账用户4908 追问 2020-09-07 16:51

哦！老师小区物业一户收的九项费，7，8月份都存的私户了，这个月老板让进公户，那这些费需要取出现金一户一户转公户吗？分录也是一户一户做吗？还是大分类进账就行啊？比如物管费一共多少，电费一共多少，等等

齐红老师解答 2020-09-07 18:18

是的，要一户户存入公户的

快账用户4908 追问 2020-09-07 18:53

几百户都需要一户一户弄吗？钱在私户是不是得取出现金再一户一户存进公户呢

齐红老师解答 2020-09-07 18:54

是的，因为你是不同的业主，不可能所有的业主一起打款吧

快账用户4908 追问 2020-09-07 18:58

那电费，水费，暖气费都是代收款也得进了吧？然后把代收款记了往来借银行存款，贷其他应付款，也是得一户一户做，老师是这样吗？

齐红老师解答 2020-09-08 10:20

是的，是这样子的额

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