演示账套

那我还是不懂啊老师，我们公司就两个人，一个退休教师，我给开的工资4000，还有就是我这个法人，我工资4500，前几天已经扣了公积金500块了，我该怎么做账呢？计提跟实际发放都不懂呢！如何填写凭证呢？

2020-09-08 18:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-09-08 19:15

你好你们单位主营是啥的

齐红老师解答 2020-09-08 19:15

现在开始有收入了吗

快账用户8118 追问 2020-09-08 19:22

软件开发服务之类

快账用户8118 追问 2020-09-08 19:23

有收入几个月了，就是八月份缴纳的公积金，这个月刚刚参保了

齐红老师解答 2020-09-08 19:29

4000和4500是扣除个人负担的社保之后的

快账用户8118 追问 2020-09-08 19:38

之前的，就是不懂怎么登凭证，怎样计提，怎样发放！我就是不懂呢

齐红老师解答 2020-09-08 19:55

不是的，你们实际到手的工资是多少？

快账用户8118 追问 2020-09-08 20:03

我就是想问怎么扣社保公积金，我还没发工资呢，要计算出来实际到手的金额才敢来发放啊？我自己发放的，我就是不知道怎么计算，怎么做账，什么计提了，发放了不会做啊

齐红老师解答 2020-09-08 20:04

当时你是怎么跟人家说的？如果是个人负担的公积金是500，你跟他说的是4000，扣除个人负担的公积金，实际发到手的是三千五。

快账用户8118 追问 2020-09-08 21:00

个人承担250，四千的那个是我亲戚，他已经退休了，不用缴纳五险一金，现在就是我需要给自己缴纳五险一金，但是我不会计算，不会做凭证

齐红老师解答 2020-09-08 21:03

那你自己发到手，你打算要多少？

齐红老师解答 2020-09-08 21:03

亲戚的那个借主营业务成本4000，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款金额都是4000。

快账用户8118 追问 2020-09-08 21:06

我自己打算发5000吧

齐红老师解答 2020-09-08 21:12

那你具体的时候，比如公积金个人负担500，借主营业务成本5500 贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬5500 贷银行存款5000，其他应付款500。

快账用户8118 追问 2020-09-08 21:17

个人承担250，单位承担250吧，反正一共扣了500

齐红老师解答 2020-09-08 21:20

那你把五千五改成5250。

你好你们单位主营是啥的

2020-09-08

同学您好，分录如下借：管理费用等（根据实际部门） 8500 贷：应付职工薪酬 8500 借：应付职工薪酬 8500 贷：银行存款 7831.5 其他应收款-社保 418.5 其他应收款-公积金 250

2020-12-30

你好，工资表体现应发，个人社保部分，实发

2021-03-30

收入记录 “待确认收入（项目名）”，标注招标未完成，无确定金额。支出现金支付：按用途记，如 “现金支出 - 原材料采购（项目名） - 金额”，备注时间、收款方等。其他支付：同现金支付，按类别记，如 “银行转账支出 - 设备租赁（项目名） - 金额”，注账户、时间等。可建表，含序号、日期、支付方式等栏目。垫资记 “个人垫资（姓名） - 累计金额”，每次更新金额及备注。

2025-05-27

企业负担的社保是谁来承担，你这个上面的正确的。

2023-11-10