请教老师，我公司7月份实际发放员工工资4500。社保+公积金623，财务说扣除社保公积金后发4500，但是社保和公积金部分要挂在员工个人往来账上，后面再收回来，那我应该计提多少啊?我觉得应该 计提:借:管理费用–工资4500 贷:应付工资4500 发放:借:应付工资4500 贷:银行存款4500 缴纳社保公积金:借:管理费用–社保公积金1299.34 贷:其他应收款–社保公积金个人623 银行存款1922.34 等收员工个人部分时:借:银行存款623 贷:其他应收款623 这样不就对了吗？财务说计提5123，那个人部分怎么挂账?搞不懂?
企业负担的社保是谁来承担，你这个上面的正确的。
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#提问#老师，我们是先发上月工资再本月社保的，实际发放工资时，借 应付职工 其他应付——社保、公积金、个人所得 贷：银行存款 到交社保时 才借：管理费用-社保 其他应付—社保、公积金、个人所得 贷：银行存款 这样对么？ 省了 借 ：其他应收（代缴个人社保公积金部分） 贷：应付职工。 是不是 其他应收和其他应付 只用一个科目就好。因为我要收员工的是其他应收 缴纳是其他应付
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1.计提工资： 借：管理费用-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-职工工资 2.计提社保/公积金（单位部分） 借：管理费用-社保（单位部分） 管理费用-公积金（单位部分） 贷：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 3.发工资： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 4.缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 贷：银行存款 老师给我看下计提社保，工资，发放和缴纳社保，的分录对不对？谢谢
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老师，如果公积金是当月扣的，社保次月扣的我应该怎么做分录呀， 公积金是 借：管理费用--公积金（单位）1687 其他应收款--公积金（个人）1687 贷：银行存款 3374 计提工资、社保 借：管理费用--社保（单位）2000 管理费用--员工工资 5000 贷：应付职工薪酬--员工工资 5000 应付职工薪酬--社保（单位）2000 发放工资、缴纳社保时： 借：应付职工薪酬--员工工资 5000 其他应付款--社保（个人）1000 其他应收款--公积金（个人）1687 贷：银行存款 7687 是这样吗？
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老师好，请问我计提发放工资和社保、公积金的分录能不能这样写啊 计提工资、社保公积金个人部分： 借：管理费用/销售费用-职工工资 贷：应付职工薪酬-职工工资 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：其他应付款-社保个人部分 -公积金个人部分 应交税费-应交个人所得税 计提单位部分： 借：管理费用-社保单位部分 -公积金单位部分 贷：应付职工薪酬-社保单位部分 -公积金单位部分 实际发放工资、缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 借：应付职工薪酬-社保单位部分 其他应付款-社保个人部分 应付职工薪酬-公积金单位部分 其他应付款-公积金个人部分 贷：银行存款
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请教老师，我公司7月份实际发放员工工资4500。社保+公积金623，财务说扣除社保公积金后发4500，但是社保和公积金部分要挂在员工个人往来账上，后面再收回来，那我应该计提多少啊?我觉得应该 计提:借:管理费用–工资4500 贷:应付工资4500 发放:借:应付工资4500 贷:银行存款4500 缴纳社保公积金:借:管理费用–社保公积金1299.34 贷:其他应收款–社保公积金个人623 银行存款1922.34 等收员工个人部分时:借:银行存款623 贷:其他应收款623 这样不就对了吗？财务说计提5123，那个人部分怎么挂账?搞不懂?
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社保个人部分，本来是应该员工自己承担的，但是有一点纠纷暂时由公司承担，后期是要收回来的，老板的意思就是个人部分要挂账后期从员工头上收回来，不管怎么扯就发4500，我就搞不懂，又要发4500，又要挂账收回来，到底是要计提多少？晕了
意思就是既要跟银行实际发放的4500对应(因为工资已经发了)，又要把个人部分623挂出来，那要怎么操作？我实在想不通
那你工资多发放了没有？只要没有多发放就是正确的。
就发了4500，然后叫我把623挂在员工个名下
那首先你计提的这个工资没有问题，正确的。
财务说要计提5123才对，我实在想不通。所以就是计提4500就对了是吧老师
你好，他这个5000多是工资的吗？如果是的话，不对，企业负担的社保还是你单位承担不是吗？如果是的话，借管理费用社保带应付职工薪酬社保，你可以单独进行一个社保的。
是工资是4500。这个是不变。
财务的意思是，因为已经发了4500了，就应该把工资调高，计提工资5123-社保623=4500。那个人部分又要挂账，我被她绕晕了不知道怎么做
社保不是单独收回来了吗？如果没有单独收回来的话，从工资里扣除才这么做，收回来的社保他怎么平
对啊，我就是这点想不通了，社保明明就是要收回的还多计提。她说这么简单的问题我还想不通，让我自己想，我很无语，到底是怎么个神仙操作
你问下他，如果是计提5123，那收回个人的社保又算怎么回事？再充计起的，那还不如一开始就不做。
是啊，她就不跟我说清楚，我就计提4500了，不管了，谢谢老师
不用客气，工作愉快。