老师，我们进货30个商品，单价10元，金额300，对方赠送5个商品，不管开票是按300开票，还是按350开票，是不是借 库存商品350 贷银行 300 营业外收入50？

老师，我们进货30个商品，单价10元，金额300，对方赠送5个商品，不管开票是按300开票，还是按350开票，是不是借 库存商品350 贷银行 300 营业外收入50？

老师你好，我司是一般纳税人，购进的商品货到但是发票还没收到，入库时暂估入库，借：库存商品（金额价税合计）贷：银行存款，本月购进的下个月发票才给开，购进的暂估入库商品我方已销售，结转成本时的单价该怎么结转还是含税单价结转成本吗

某商品零售企业对存货采用售价金额计价法核算。2020年6月30日分摊前“商品进销差价”科目余额300万元、“库存商品”科目余额380万元、“委托代销商品”科目余额50万元、“发出商品”科目余额120万元，本月“主营业务收入”科目贷方发生额650万元。则该企业6月份的商品进销差价率是（ )。 A.29% B.25% C.28% D.30% 【答案】B【解析】该企业6月份商品的进销差价率＝300／（380＋50＋120＋650）x100％＝25％ 老师，不懂这个题的原理，若变成主营业务的借方是650，未必就是减？而分母上的到底主要是填库存商品这些数加营业收入贷方？而分子就是期初的差价就可以吗？稍微这个题一变形就不知道做，因为不清楚到底还要考虑些什么因素？

老师 请问一下比如我发货多少进多少、但已预付过货款、实际是月结再开发票、1⃣️我分录这样写对吗？ 收到商品：借库存商品 贷：应付账款。 收到客户货款时：姐银行存款、贷 主营业务收入、 发出商品时：借 发出商品。贷库存商品 然后要不要同时 结转成本：借主营业务成本。贷发出商品 ？还是我收到发票的时候。再转结成本？2⃣️收到发票的时候。借 应付账款。贷 预付货款 吗？3⃣️ 我是小规模、对方给我开13个点的增值税专用发票、的话库存商品的时候 用不用价税分离 、 还是写综合含税价、 4⃣️ 对方是一般纳税人 只能给我开13个点发票吗？我是小规模、（食品发票）

老师您好。我们几个月前购买了一个商品，价格是350元。跟对方要发票，他们不给，说这个商品他们开不出发票。那我们该如何做账呢。几个月前收到商品的时候我是这样做账的:借:预付账款_某某公司 贷:银行存款 请问现在该如何做账呢？确定收不来发票了。