您好 请问计提的时候分录怎么写的

老师,我上月印花税计提了7.8元,由于小数点原因,实际税务局扣了8元,请问差这0.2我这个月如何处理?
因为公司是两个月发放一次工资,所以每月工资预估会有差异,由于5-6月实际发放比我预估的少了8万多,第二季度报表上月已报,没法再修改账务处理。我在七月做了红冲,准备冲回计提后再按实际发生的计提做分录。请给我看看我这两个红冲分录是对的吗?第一次做不知道哪个红冲分录是对的,请老师指导
老师您好!请问我上个月有张进项票,我当时是在电子税务局里进项勾选确认了的,我们会计对于这张发票上个月并没有做任何账务处理,因为发票开错了,这个月呢对方冲红并重新开了一张过来,请问我需要再次勾选吗?我应该如何处理? 现,进项票给我们开错了,这个月重新开 过来,我需要怎么操作呢,再次勾选吗
董老师,还是刚才那个问题,2024年奖金计提108000元,实际发放70000元,少发的38000元在汇算清缴时已做纳税调增,2025年工资直接少计提38000元,因此导致2024年少计入成本的38000元,那这个月如果补计提这笔差额的话,应付工资那里实际数会多出这笔,我是小企业会计准则,所以当时没有做以前年度损益调整,接下来我该怎么处理呢?
老师您好,公司为小规模纳税人,这个月有开发票1960元计提印花税减免以后是2毛9税款,应缴没贷出来可能是不足一元就减免了。请问我账务处理还需要去处理吗?还是正常计提2毛9分钱转到营业外收入
老师您好,想咨询一个pcma问题。燃料费用是制造费用吗,是直接费用还是间接费用?生产车间一般消耗性材料费用是间接费用吗?怎么区别直接费用和间接费用?
企业会计准则,2024年多计提的工资电费,现在发现,可以直接入未分配利润吗,还是要通过以前年度调整,因为入了以前年度调整也要转入未分配利润,为什么不直接入未分配利润
老师好,自己开车下乡,填差旅费单子只填了起点和终点没有填回来的,这样可以吗?
请教一下现在货代工作主要做哪些,规模小外贸企业,我看我能兼任否
老师您好,我想问下我去年或者前年做了个库存商品,一直没结转,今年想结转可以吗?
老师,个税零申报是指这个月没有工资吗
董孝彬老师,跨年更正申报增值税和企业所得税会很麻烦吗?如果没有产生税费的话跨年更正申报增值税和企业所得税是不是就没那么麻烦?
小微企业,一般纳税人,主营业务是销售电气设备包安装,混合销售,劳务已经并入产品报价中,一个合同。这种行业的毛利率多少合适,不会预警
老师,公司找货代公司合作,产生的拖车费发票开什么名称,是经纪代理服务还是道路运输还是物流辅助服务?
奖金39万,怎么申报,直接对公户取了,39万现金发,
借:税金及附加 7.8 代:应交税费_印花税7.8
借:税金及附加 0.2 贷 :应交税费_印花税 0.
借:税金及附加 0.2 贷 :应交税费_印花税 0.2 补计提差额部分