老师这边能告诉下我司是小规模纳税人关于税控服务费280元账务处理怎么做呢？完整的还有申报表怎么填呢？

老师不对吧，管理费用是不是重复了

不是啊 一个是蓝字 一个是红字

第二笔不是借应交税费-应交增值税-减免税款贷管理费用的嘛？

不是的 管理费用借方红冲

我看学堂老师就是这么做的

实际工作中 都用管理费用借方红字

嗯，也可以应交增值税后面没有了嘛？还是说我刚说的用应交增值税-减免税款呢

您是一般纳税人还是小规模纳税人 小规模纳税人不用增值税下三级科目哈

小规模的,那老师如果公司一直没有销项税额抵扣呢，还有就是这两笔分录是同时做的嘛？

没有销项抵扣的话 第二笔分录暂时不要做

但是我在申报系统已经申报过了

您当期实际抵减了增值税？

没有只是当时填了一直没有销项税额现在形成了期初余额

没有实际抵减不需要写第二笔分录 不然应交税费一直借方余额 等实际抵减的时候再写

请问如果是小规模纳税人这个在哪个表里面填呢？

填写减免税明细表 主表应纳税额减征额栏次

一般纳税人呢？