老师下午好，打扰了 请问老师金碟软件做好了一个月的全部凭证，请问老师从哪里可以看出你做的凭证全部金额是对的？还有就是你做的期末余额在哪里看和对公账户上的银行流水余额当月一致啊老师？ 刚刚毕业小白，麻烦老师多多指教，谢谢，教师节快乐

同学你好 首先从科目余额表审核银行余额是不是相符 凭证金额对不对查看明细账核对

您好，您点击该人名下其他应收款明细账看下，还有其他原因导致，不是图片

你好，如果是一借一贷并且借贷相等，应该不会出现这种情况的，可以逐项核对使用科目是否一致，借贷方向有没有错误等

您好 2024年1月1日开始营业 A:营业前（装修期间票款）前期票钱合同情况如下，老师我分别应该怎么做呀？ 1、有票有对公付款有合同 正常账务处理计入长期待摊费用 2、有合同有对公付款，无发票， 正常账务处理 计入长期待摊费用 汇算清缴的时候无票的纳税调增 3、有合同有对公付款，发票金额有多有少的，参差不齐 根据付款金额 发票多的 按照付款金额入账 发票少的计入营业外支出 4、有合同有收据是现金付款的， 根据收据入账 汇算清缴纳税调增 5、有合同无收据是现金付款的 现金付款无凭据要补手续 6、啥都没有白条，附付款截图， 付款截图打印出来做账 汇算清缴纳税调增 B,前期有个代理记账的妹妹做了银行流水，银行基本户余额可以对上，一般户对不上，其他工资余额，往来余额等只有一两个可以对上，其余全都对不上，收入没有做，前期的长摊情况等也不清楚， 把一般户明细打印出来 逐笔核对 没有入账的补入

一、处理前期票据问题（A 部分） 有票有对公付款有合同： 这是最规范的情况，直接将相关费用根据业务性质正确归类入账。如果是与装修相关且符合长期待摊费用条件的，计入长期待摊费用；如果是其他费用，如办公用品等，根据具体情况计入相应科目。 有合同有对公付款，无发票： 先暂估入账，借记相关费用科目或长期待摊费用等，贷记应付账款 — 暂估。同时，积极与供应商沟通，尽快取得发票。如果在汇算清缴前仍未取得发票，需进行纳税调整。 有合同有对公付款，发票金额有多有少的，参差不齐： 仔细核对合同条款、付款凭证与发票内容，确定实际应入账的金额。如果发票金额多于实际应付款，可将多余部分暂挂往来科目，待确定处理方式后再进行调整；如果发票金额少于实际应付款，按照实际付款金额暂估入账，待取得足额发票后冲销暂估。 有合同有收据是现金付款的： 虽然有收据，但现金付款存在一定风险。如果可能，尽量将现金付款改为对公付款或取得正规发票。对于已发生的现金付款，可先将其计入相关费用科目或长期待摊费用，但在税务上可能面临不能税前扣除的风险。 有合同无收据是现金付款的： 这种情况比较棘手，缺乏有效凭证。尽量找到相关人员补开收据或其他证明材料。同时，考虑与相关方沟通，确认业务的真实性，并通过其他方式如银行转账记录、邮件往来等进行佐证。如果无法取得有效凭证，在税务上可能无法认可该笔支出。 啥都没有白条，附付款截图： 白条在税务上一般不被认可。付款截图也不能作为合法的入账凭证。尽量与相关方沟通，补开正规发票或其他有效凭证。如果无法取得，该笔支出可能无法在企业所得税前扣除。 二、处理账目核对问题（B 部分） 银行基本户余额可以对上，一般户对不上： 逐笔核对一般户的银行流水与账面记录，查找差异原因。可能是未及时入账的收支、记账错误等。对于已发生的收支，及时补记入账；对于记账错误，进行调整。 工资余额、往来余额等只有一两个可以对上，其余全都对不上： 对于工资余额，核对工资表、发放记录与账面记录，确保工资的计提和发放正确。对于往来余额，与往来单位进行对账，确认往来款项的真实性和准确性。对于差异部分，逐一分析原因并进行调整。 前期长摊情况不清楚： 整理与装修等相关的合同、票据，确定长期待摊费用的金额和摊销期限。如果无法确定，可咨询专业人士或参考同行业标准进行合理估计。 三、整体处理建议 不建议全部重新一笔一笔做，这样工作量太大且可能会引入新的错误。可以采取以下步骤： 先对现有账目进行全面梳理，列出问题清单，包括票据不规范问题、账目核对差异问题等。 对于问题较小、容易解决的，如银行基本户余额已对上的情况，进行及时调整和完善。 对于较为复杂的问题，如一般户对不上、往来余额差异大等，制定详细的解决方案，逐步进行处理。可以先从金额较大或重要的项目入手。 对于前期票据不规范的情况，按照上述方法分类处理，积极与相关方沟通，争取取得正规发票或其他有效凭证。 在处理过程中，做好记录和文档整理，以便日后查阅和审计。 对于当期的杂事，合理安排时间，确保不影响对前期问题的处理。可以制定一个工作计划，明确每天的工作任务和进度要求。