母公司租的房。子公司也用，母公司开房租水电费发票给子公司。请问合并抵消分录怎么写？

开房租水电的发票是确认的收入，这个是需要看母公司的账务处理。对于合并抵销分录是需要冲销其他业务收入、其他业务成本

2020-09-11

您好：对此，母公司做了什么分录，子公司做了什么分录，双方款项是否收付？比如，将固定资产以投资性房地产核算，抵销分录：借：固定资产贷：投资性房地产又如，款项未收付，抵销分录：借：应付账款贷：应收账款

2021-09-13

你好！母子公司都是独立的公司，这样做不符合规定的

2020-09-01

1.抵消固定资产：借：固定资产贷：资本公积 2.抵消累计折旧：借：管理费用贷：固定资产累计折旧 3.抵消使用权资产：借：租赁负债贷：使用权资产 4.抵消租赁负债：借：租赁负债贷：租赁收入 5.抵消未分配利润：借：年初未分配利润贷：固定资产 6.抵消所得税：借：递延所得税资产贷：所得税费用

2024-06-20

你好，这样母公司要给子公司开发票的。

2021-12-16

快账用户7510 追问 2020-09-11 09:22

母公司帐务是其他业务收入，子公司做的期间费用

快账用户7510 追问 2020-09-11 09:24

那其他业务收入，其他业务成本，那差额怎么做

齐红老师解答 2020-09-11 09:24

借：主营业务收入贷：主营业务成本贷：管理费用

快账用户7510 追问 2020-09-11 09:31

如果直接借营业收入(母公司确认丿货管理费用(子公司确认)

齐红老师解答 2020-09-11 09:41

借：营业收入贷：营业成本贷：管理费用

快账用户7510 追问 2020-09-11 09:43

好的，谢谢

齐红老师解答 2020-09-11 09:44

祝学习进步，工作顺利

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