你好！请问我们8月份发生的费用，9月1日对方才开出发票给我们公司，请问我这个票是怎么做账，做8月还是9月，费用8月我们已经支付给对方。

老师，我现在做8月的账务，9月的发票已经拿到！金额也知道，还要做暂估吗？还是直接贴8月记账凭证后面。如果需要暂估，8月暂估分录和9月重编制分录要怎么做，麻烦老师帮编制下，我看下我是否做错。谢谢

发票是对方给我们公司开的报关代理各种杂费 发票。

1、金额也知道，还要做暂估吗？--这样的话，就不是做暂估分录了，就是直接入账了，9月份取得发票，直接贴到8月份凭证后面就是了。【如果担心这种操作，就是先将8月份凭证红字冲红，然后根据发票金额重新再编制一遍】

2、 8月份凭证 借：管理费用等--服务费 贷：应付账款等 9月实际取得发票，做 借：管理费用等--服务费 负数 贷：应付账款等 负数 再做 借：管理费用等--服务费 正数 贷：应付账款等 正数

如果9月红冲，9月重新做一笔一样的，那实际发生额不就记到9月份了吗？

如果9月红冲，9月重新做一笔一样的，那实际发生额不就记到9月份了吗？---是的，这样处理，就是和发票日期保持统一了。

好的，谢谢