演示账套

老师:这个工资表昨天老板叫他姐算的，7月份的工资昨天有的发了，有的没发。怎么做账？科目怎么写？做到哪个月？那个员工借的1000是前天借的，怎么做账？两个扣社保的是8月份买社保的。怎么做账？新手刚转行一家新开的公司，还没开业。求指导，谢谢！

2020-09-12 14:18

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-09-12 14:25

同学您好，计提工资，应该是7月份的时候计提，借管理费用等——工资贷应付职工薪酬——工资。发放是8月份发放，借应付职工薪酬——工资贷其他应付款——个人社保银行存款，最好是一次发放工资的，还没有发的，您可以做个备查账

快账用户5393 追问 2020-09-12 14:51

工资计提是什么意思呢？发工资都要走这个科目吗？

快账用户5393 追问 2020-09-12 14:53

借:管理费用是什么意思？是部门吗？这个新公司目前有文员，我一个会计，还有一个煮饭的，其他都是业务员。怎么记科目做账？

快账用户5393 追问 2020-09-12 14:55

现在是9月份发7月份的，不用走计提吧？如果以后装了软件，我录入哪个月的支出为呢？

齐红老师解答 2020-09-12 15:10

文员，会计和煮饭的都可以记入管理管理费用，业务对可以记入销售费用

齐红老师解答 2020-09-12 15:12

计提的是记入当月成本费用里面的，这是7月份的工资，就是7月份计提

快账用户5393 追问 2020-09-12 15:16

一定要补计提这个科目在7月份吗？我做内账的，要走这一程序吗？计提这个程序起什么作用？分内外账吗？

齐红老师解答 2020-09-12 15:39

那或者您就补做在

快账用户5393 追问 2020-09-12 15:41

一定要补计提，对吗？

齐红老师解答 2020-09-12 15:41

是的，最好是先计提工资，再支付工资

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