演示账套

计提了一年的固定资产累计折旧才发现因为公式问题少折旧了，老板说把之前折旧的摸摸掉了，从新计提折旧过，内账的请问这笔分录怎么写

2020-09-14 08:19

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-09-14 08:23

补上计提就可以，借管理费用负数，贷累计折旧，负数之后重新计提

快账用户2291 追问 2020-09-14 08:32

老板不让补计提，硬要抹掉从新计提，但之前我的累计折旧入生产成本的

齐红老师解答 2020-09-14 08:51

借生产成本负数，贷累计折旧，负数

快账用户2291 追问 2020-09-14 08:56

可以把全部分录写出来吗

齐红老师解答 2020-09-14 09:05

借生产成本负数，贷累计折旧，负数借库存商品负数，贷生产成本负数，借主营业务成本负数，贷库存商品负数，借生产成本贷累计折旧，借库存商品贷生产成本，借主营业务成本贷库存商品

补上计提就可以，借管理费用负数，贷累计折旧，负数之后重新计提

2020-09-14

你好，按照你们老板的意思把去年计提的借累计折旧贷以前年度损益调整

2020-09-09

你好！内帐还是外帐？补提差额不就可以了？

2020-09-12

你好少折旧了你就现在补折旧。你就计算少折旧的具体金额做一个明细表附凭证后面补折旧即可。跨年没

2020-09-09

同学你好，之前的少折旧补提出来就可以了，不用抹掉重新计提，去年的抹掉更麻烦，你们报表所得税都申报过了，在调整更麻烦，直接在本月全部补提出来就可以了。补提分录（摘要写更正2019年X月份X号凭证少提折旧，补提一个月的做一张凭证一个分录也可以，或者全部做一张凭证多个分录也可以）：借：管理费用/销售费用/制造费用贷：累计折旧

2020-09-10