老师，增值税进项销项月末怎么结转
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
你好，如果是销项税额大于进项税额，结转分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
2020-09-17 15:51
-
你好，老师请问一下，汇个体户的名称跟发票开过来的名称要一致吗 问
你好！ 是的，按规定需要一致的 答
-
2020年，小微企业公司承担的养老是全额减免吗？ 问
你好 现在是的。疫情期间期间单位部分承担的工伤、养老、失业是减免的 答
-
你好，老师，我想请问下增值税进项转出： 当年和往年的会计分录怎么做？只转出税额，不涉及成本。 问
你好当年的就计入成本费用 以前年度的计入利润分配-未分配利润 答
-
老师： 小规模纳税人收到退税的增值税及附加税分录是怎么样的 @木木老师 问
你好， 借:银行存款 贷:营业外收入 答
-
支付给劳务派遣公司的工资怎么做账 问
你好 借：制造费用等科目 贷：银行存款等科目 答
-
会计群交流
-
知识库
-
财税资讯
微信扫码即可入群!
-
问：你好，老师请问一下，汇个体户的名称跟发票开过来的名称要一致吗
答：你好！ 是的，按规定需要一致的
-
问：2020年，小微企业公司承担的养老是全额减免吗？
答：你好 现在是的。疫情期间期间单位部分承担的工伤、养老、失业是减免的
-
问：你好，老师，我想请问下增值税进项转出： 当年和往年的会计分录怎么做？只转出税额，不涉及成本。
答：你好当年的就计入成本费用 以前年度的计入利润分配-未分配利润
-
问：老师： 小规模纳税人收到退税的增值税及附加税分录是怎么样的 @木木老师
答：你好， 借:银行存款 贷:营业外收入
-
问：支付给劳务派遣公司的工资怎么做账
答：你好 借：制造费用等科目 贷：银行存款等科目
-
问：去买新发票，说完验旧发票怎样验旧
答：你好， 是的，先登录电子税务局，我要办税发票业务填写发票验旧表，然后再领新的发票，
-
问：老师你好！我是农民合作社种植防沙梭梭林工程，种植过程中发生人工造林费、浇水费都是法人垫支的款，请问老师这笔费用是和我合作社开取支出发票，还是由工人自己去税务代开发票？？？我们这税务说让我们合作社自己开，能开吗？？
答：你好 是公司以外的人员 就要开票给你们 （这个是个人代开发票给你们合作社的哦）；
-
问：单位生产沥青砼，然后还要到路面上去摊铺，这种算什么行业？
答：你好到路面上去摊铺 这个是什么意思 ？ 你们是生产来销售吗？
-
问：我们是大型机械销售，有的客户做融资，算毛利的时候应该把进货、一次运费、融资费用，利息都减掉么？
答：同学你好 是的，费用都是要减出来的
-
问：老师你好！请问开票系统里修改地址在哪儿设置的
答：你好 你管理员身份登录进去系统设置，参数设置 基本信息设置你点进去
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号-4
追问： 老师，就单独最后两个科目，如果进项大于销项，或者进项小于销项怎么做。求解
2020-09-17 15:53回答：你好，进项小于销项就是销项大于进项，上面已经做了 如果是进项大于销项，结转分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
2020-09-17 16:01