你好!:进项税转出是在应交税金-应交增值税明细科目下设置的一个进项税转出专栏,其发生额在贷方,作为:进项税额专栏的备抵,而不是转到了未交增值税里面了。月末余额应该为零,转到已交税金科目。应交税金-应交增值税明细科目下设置多个专栏,包括:进项税额、已交税金、转出未交增值税、减免税款、销项税额、出口退税、进进项税转出、出口抵减内销产品应纳税额、转出多交增值税等9个专栏。月末,只是根据计算结果,将本月应交未交的增值税通过转出未交增值税专栏转入应交税金-未交增值税明细科目的贷方;或将本月多交的增值税通过转出多交增值税专栏转入应交税金-未交增值税明细科目的借方。你看,这个过程并不涉及进项税转出专栏的结转,如果没有留底税额的话, 结转后,应交税金-应交增值税明细科目的月末余额应为0 ;如果有留底税额,应交税金-应交增值税明细科目的月末余额应为留底税额。
老师 ,公司注册资金500万 A股东占股95% 实收资本80万 现在股东要将自己股份转让给其他股东 未分配利润78万 所有者权益 161万 股份转让合同价按多少填合适
请问老师二手车经销公司购入车辆成本依据是什么发票呢?
吸收合并业务,我公司是被吸收合并的公司,汇算清缴由哪个公司来做?帐上有需要调增调减的,合并到吸收公司嘛?这点不明白
老师,印花税季报在哪里取数?
你好!老师,客户付款后,对方公司名称变更,发票按照新公司开票,应该怎么做账,还有挂在原公司的账怎么处理。
老师好,a公司5月卖给b公司一辆二手车,发票已经,但是系统6月份又出来一张销售二手车纸质的发票,这个该怎么处理呢?以那个票为准做账呢?
CPA 财管,加班,是直接人工效率差异的原因,还是直接人工工资率差异的原因?
别人委托我们加工器械需要代缴消费税吗
老师好,建筑行业的增值税税负率和企业所得税税负率分别是多少比较合理呢?
老师,出口可以不用解密,手动填写吗?
能不能具体说一下结转科目,你不用说那么多,就说这一个,怎么结转
写上科目
你好! 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 借: 应交税费-应交增值税(进项税转出) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 应交税费-应交税金(转出未交增值税)
那如果有进项留底呢,有进项未抵扣完的情况
就是转出未交增值税有借方余额的情况
你好!有留底不用做结转凭证
就是年底进项税额有留底,进项税额和销项税额是不需要结转到转出未交增值税,进项税额和销项税额不结转,会有个余额在,是不
你好!是的,进项大与销项不做账务处理