Q
公司7月购入商品未税100万，当月分录为： 借：库存商品 100万 借：应交税费－进项 16万 贷：应付账款 116万 8月发现这笔业务错了，对方开具红字发票过来，并补了未税80万的发票过来，冲红分录如下： 借：库存商品－100万 借：应交税税－进项税额－16万 贷：应付账款 －116万 更正7月凭证： 借：库存商品 80万 借：应交税费－进项税额 12.8万 贷：应付账款 -92.80万 请问，更正的应付账款为什么是-92.80万，而不是正的92.80
2020-09-18 10:13
2020-09-18 10:17
你这个做有问题借贷不平了，借：库存商品 80万 借：应交税费－进项税额 12.8万 贷：应付账款 -92.80万正数才对这个，你做贷方负数，那这个就是借方应付账款，那这个借贷不平了
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最后一笔的更正分录是我见一个实务老师做的，觉得不解，所以来请教，为什么更正分录的应付账款是用负数
这个估计是写错了吧，估计是写错了