公司7月购入商品未税100万，当月分录为： 借：库存商品 100万 借：应交税费－进项 16万 贷：应付账款 116万 8月发现这笔业务错了，对方开具红字发票过来，并补了未税80万的发票过来，冲红分录如下： 借：库存商品－100万 借：应交税税－进项税额－16万 贷：应付账款 －116万 更正7月凭证： 借：库存商品 80万 借：应交税费－进项税额 12.8万 贷：应付账款 -92.80万 请问，更正的应付账款为什么是-92.80万，而不是正的92.80

把个人车租给公司，一个月400元，需要交什么税，怎么办理

老师所有者权益变动表什么时候填

老师好，比如说12月给甲方开票100万，增值税是10万，挂靠方开回来发票能抵2万的增值税，1月按8万交增值税和附加税，那1.1以后开回来的专票还能抵他们的税不，往出付工程款的时候要多付这个税钱不

公司去购农产品，没取得发票，是否可以

老师，请问和对方有签订合同，对方有开具发票，现在银行付款，可否不对公付款，假如银行付款给私人账号，那个私人账号不是法人的让对方写个付款委托书可以吗

个体工商户开13的发票能开吗

老板，出口贸易，报关单上是美金，记销售收入时是按原币美金金额入账吗

请问老师，我们是生产企业，外购产品我们再经过检品再出口，是可以出口退税吧

请教老师，老板名下有4个公司，有一笔真实的购销合同，从采购商处采购给1公司，1再卖2，2卖3，3卖4，4在卖给最终客户，是环开吗？

进货时，没有开发票。需要记账应交税费，应交增值税吗？过两个月之后发票开进来了，需要怎么做账，具体会计科目是什么？