老师好，有一个很复杂的问题，一家装修公司，中途建账的内账，有一个项目建账的时候已经完工了，但是甲方还有一些款没付给我们公司，所以我期初做了一笔应收账款为期初数据，但是后来这个项目又产生了几千块的人工费，建账后的这个月由我公司支付了，我计入了工程施工和银行存款，请问如果本月收到回款时，如果我做借方:银行存款，贷方应收账款，对冲期初数据，那么月末我还需要结转该项目吗，如果结转，可是只有这个月产生的部分成本，因为之前的成本是很久前的了，没有统计，因为工期比较长，那我该怎么处理这个项目呢？问题有点复杂，希望老师解答的详细点，我是新手，谢谢

你好，因为以前是流水账，所以他们也没有存在结不结转的问题，反正有费用就报销，那么现在是不是只要期初做了应收处理，后期产生的费用，都不应该计入工程施工成本科目了呢

而且涉及的金额有点大，比如员工，业务员的提成，这些都不计入项目的成本了吗

你好！是的，尹伟收入与成本要配比，没有收入一般不产生成本

如果甲方付款了，也只能与期初的应收账款对冲，不能再作为收入了，是这样理解的吗？

你好！是的，你这是内帐，可以这样处里之前的业务

老师你好，我还想问一下，我这是内账，我能否把建账以前所有完工工地的成本都算到公司的管理费用，这样将不再对以前完工工地结算。可是这样的话，会不会影响当月的利润表呢？☺ ☺ ☺

你好！建账前完工的不用做政务处理了应该都这转到主营业务成本了吧

你好，因为之前做的流水账，所以之前的都没有转成本，现在中途建账，我就不知道怎么处理之前的成本了，不知道要不要倒回去做