请问老师，增值税怎么个计算法，什么情况要缴纳增值税和所得税

13个点专用发票

您前面的11000跟10000是价税合计金额么 10000是专票么 税率也是13%吗

开出去也是13进来发票也是13，是这样的专用发票，我们进出不多，但是后期会陆续开的多，进来也多，客户就是要求要单价开高，例如要开20元，其实我进来发票才8元单价，这只是外帐，和实际其实不符的，我没什么加油招待费什么费用，所以我暂时没敢开高出去，我是刚接手帐

那数量呢 跟实际的一致么

都不一致的，从来没有一致过，进出都很少，开出去都是随便开数量和金额的，进来发票我看是对应的，但是帐面上数量和金额还是对应的

如果对公账上的数量金额对应的话 那应该没事的 就担心税务万一查账 要看库存

应该不会变吧，我们是微小企业，帐其实很少，现在也很少有企业外帐对应库存数量吧。我现在问题是发票开出去人家要求单价开高点，我又没什么费用，是不是就不好开太高？太高就会导致利润有了，现在是利润表是负数。。。有了利润是交那些税的，我看前任只缴纳过一次，三年多以来，有时一年就开几张发票，下来要开的多了，而且社保也要缴纳了，之前都没有缴纳，就做了法人的工资，

没有费用 高开增加了利润 要缴纳企业所得税 社保缴纳跟开具发票金额没有关系哈

利润表出现正数例如是余额一万，就是缴纳500所得税是吗？没有费用冲，很有可能就是出现负数了？那增值税呢，是另一个概念是吗？就是进项少于肖项？例如进项是1万，肖项是1.1万，就是要按超出的1万缴纳 1300 增值税吗

利润表出现正数例如是余额一万，就是缴纳500所得税 没有费用冲收入 就是正数 是单位有利润 如果增值税了1000的话 要缴纳增值税1000*0.13=130

明白了，那老师最后问你一下，我入库和出库必须要按发票上面开的数量和金额做吧，不能自己瞎改吧！