演示账套

个体户季报，定期定额公示表核定经营额：建材销售3.4万，装修劳务2.6万。 1,季度有没有建材销售，能享受税的劳务额度是30万，还是30-3.4万？ 2,已经开了30万劳务普票，请问增值税怎么算，这个额度要不要减建材销售的3.4万？

2020-09-21 10:11

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-09-21 11:16

这个我说下学员反馈这个，这个学员之前有反馈过这个1 是30-3.4万按这样处理的，2 这个是全额交增值税了，30万%2B3.4万没有超过定额按定额，超过是按实际，这个没有开也是按定额这个算，这个比较吃亏这样定额

快账用户4281 追问 2020-09-21 22:48

老师，按季度申报是加一个月的3.4,还是要加三个3.4万

齐红老师解答 2020-09-21 22:49

你这个核定是不是按季度吗？你看那个表给你们的，是按月还是季度，按月那这个3个3.4万

快账用户4281 追问 2020-09-21 22:51

上面显示的是建材月经营额度3.4万，核定118；劳务月经营额度2.6,核定0

快账用户4281 追问 2020-09-21 22:53

是表示这样的，没看明白什么意思

快账用户4281 追问 2020-09-21 22:56

现在有一个劳务分包合同，一共金额是32万，然后7月份开了10万，8月份开了10万，9月份的还没有开计划也是开10万，那这样开的话就已经超过了免税的额度，那我可以等下个月再开出去

快账用户4281 追问 2020-09-21 22:57

现在就是没有搞明白我开那个劳务费用要不要把每个月的34,000减掉。我们每个月只能开10万的发票，我怕下个月客户付款的时候要票，我就早点开始开了

齐红老师解答 2020-09-22 07:41

这个不知道118咋来，你去看你申报表上面之前申报那个自动生成核定栏是多少这个，主表增值税上面有核定销售额这个是自动生成，你去看下那个，你看看下2季度那个看那个是多少自动生成的，

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