二月份已经确认收入6800，客户在九月份退款，可以做 借：银行存款 -6800 贷：主营业务收入 -6800 吗？老师，还有没有更好的方法

二月份已经确认收入6800，客户在九月份退款，可以做 借：银行存款 -6800 贷：主营业务收入 -6800 吗？老师，还有没有更好的方法

老师，要是这种情况呢，我4月开了一张发票600元，客户付了500，5月份我再让他把没付款的100直接付到公户可以吗？可以这样操作吗？做账的话是借方应收账款600贷方主营业务收入600借方银行存款500贷方应收账款500借方银行存款100贷方应收账款100我这种做账正确吗

老师好！我们在5月份收到的租金收入是150万（是2023年下半年的租金收入）款已到账，请问收入可以在下半年按月确认吗？收到款时：借：银行存款 贷：预收账款 应交税费 等到6月份确认收入时：借：预收账款 25万 贷：主营业务收入 25万 每个月都按此确认 这样可以吗老师 谢谢！

老师，关于客户退货问题 ，想问客户每个月都有退货，例10月份对账单，应该退的是9月份的产品，在10月份对账金额是10万，含退货2万，原货款12万，客户是直接从10月份12万货款扣减了退货的2万，那我们做账，是直接做一笔，挂应收账款 10 万 贷 主营业务收入10 万 还是，借应收账款 12 0000 贷主营业务收入 120000 借：原材料 20000，贷 主营业务成本 20000，哪一种分录是正确的？谢谢

销售方23年9月开具增值税专用发票，确认应收账款，主营业务收入，销项税，购买方在23年12月份已经支付货款，收到银行存款，冲销应收账款，24年7月因为模具取消，而对应的夹具没有开立，购买方发出红字确认单销售方确认开具红字发票，并以银行存款支付返还给客户 24年7月售方账务处理如下正确吗 借：主营业务收入负数 应交税费销账负数 贷：银行存款