你好,当时你哪个时期抵扣的,就在这个时期调增成本,补缴所得税
老师,这个月进项税转出95万,除了进项税需要转出,当初根据进项税发票列支的成本或者期间费用税务局不承认,不允许所得税前扣除,让补企业所得税,请问我需要怎么计算这个企业所得税
老师,我问一下,我们的真实业务,取得对方提供的发票,现在开票单位说是虚开的,税务局要求我们进项税转出并补缴企业所得税。但我们是真实业务实际发生的,取得这样的发票,我们也是受害者,这个成本可以税前扣除吧?
利息费用: 某企业于20×6年成立,注册资本为3000万元,投资者先行投入1800万元,当年该企业向银行借款1500万元,支付借款利息90万元,不考虑其他事项,计算该企业进行20×6年企业所得税纳税申报时允许税前扣除的利息支出(或需要做出的纳税调整)
请教老师:去年9月份一张运费发票已入账进项税已抵扣!今年6月份发现上游单位走逃!税务局要求进项税转出,6月份的账目中已将进项税转出!现在要求同时将成本也转出,补交企业所得税!请问,成本转出的会计分录怎么做?
请问下,税务局说我们收到了20年的虚开开票,这个是成本材料票,那是不是要更改20年的报表,转出进项,再全额缴纳这两笔的进项税额,再补缴所得税,那这2笔的成本全部扣除,成本补缴所得税?那进项税额这笔做在24年10月吗,分录咋么写?
老师同一个人可以是几家公司的财务负责人吗
比如事业发展基金和福利基金,是应该放在限定性净资产吗?
各大网银每月必须点击一下对账吗,不点银行会来找吗
想考26年的注会,上班族想备考6门试试,可行不?还是分两年考?
项目上的招待费入工程施工还是管理费用业务招待费
老师,第三题的第二问计算时,为什么计算每股收益无差别点的债务利息是用 4000*6%,而不是1000*6%,债券每年付息一次,一年的利息不是1000*6%吗
老师好,报表中存货是哪些科目之和。
@郭老师,我们公司的公车要转到其他人名下的话,我们需要开具发票么?税务方面缴纳税费?都需要注意什么?账务如何处理?
老师,我自己的房子低价租给自己的公司,正常缴纳个税,这样操作合理吗
你好老师,我们公司购买一辆车,对方是个人,可以可以给我们开票吗, 销方给我们开票,销方的税率是多少
我的意思,转出了95万进项税,如何计算补的企业所得税?企业所得税我需要缴纳多钱
你95万全部转入成本费用,同时这笔成本费用不能扣除,95%2B成本费用(以前计入的)*适用税率
那这样我单位太亏了,不仅要交95万增值税,还要交所得税
是的,税务局不认你的成本费用就只能这样补税了
不认我的成本费用,那我账上如何做分录处理?
你账务该做成本费用还是这样处理,前提是你这笔业务真实发生的。只是税前不能扣除