上个月有张服务费进账我认证了，这个月我们开红字信息表又冲了，这个转出的分录要怎么做？ 收到时 借：管理费用471.7 进账税额28.3 贷方：现金500

好像收到了。

借：库存现金 500 借：管理费用 -471.7 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 28.3

如果没有收到要如何处理？

没有收的话 计入其他应收款科目

如果是福利费的进账税额转出要怎么做分录？

借：管理费用-福利费 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

福利费进账当月认证未转出，当月已按正常分录入账。隔月怎么处理？

隔月转出分录如何做？

请问您未认证分录怎么写的

进账当月认证未转出，当月已按正常分录入账 是写了进项税额么？

是的，借了进账税额

那就我上面那样写分录啊 借：管理费用-福利费 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

好的，谢谢