同学您好 这个是预交部分的税款,他可以先暂扣的哈。是需要您这边缴纳的税额
挂靠公司,对方公司开了个代管证给我方,开票都是在我们当地的税务局,开票之后都会缴纳相关税费,另外预缴企业所得税,现在挂靠的公司除了收取我合同约定的2%的管理费,还另外扣了我们1.8%的外管税,1%的个人所得税,这样合理吗?有没有外管税这一说,好像没听说过
您好,老师,我们公司是建安企业,2020年的时候,有5个外地工程,然后只开了一个外管证,有预缴一部分,另外一个是这个月刚开外管证,之前开的没预缴,其他的工地也没开外管证也没预缴,但是之前开票的税款,没预缴的在公司经营地已经都缴清了,像现在这个情况要怎么办
你好老师,我们是承包人,挂靠在一家公司,有部分工程签给了分包,结算的时候除了收取合同上约定的管理费外,还有什么费用需要收取吗?(分包给我们开的票也是9个点的工程服务票),我们是外地企业有2个点的预缴税。挂靠公司还收我们管理费和企业所得税。
老师你好,我们公司是建筑施工行业,现在有一个问题,就是我们公司是挂靠别的公司接了一个项目,然后这个挂靠公司需要收取我们1.5个点的管理费,挂靠公司开工程服务票给甲方,我们同等开工程服务票给挂靠公司,假设这一次进度款为100万,那么挂靠公司开100万的票,到账100万。我们给挂靠公司开100万的票,他们要平进项,但是他们扣除1.5的管理费后只付给我们九十多万,那我们怎么平账呢?都开了票肯定要做外账的,或者说能不能不开这1.5个点的票,怎么处理比较好呢?麻烦老师解答一下
老师您好,我想请问我们公司在外地有项目,当初也不知道需要办理外管证,合同上的日期是到今年的四月,然后五六七三个月也都给甲方开票了,他们也把钱转给我们了,然后这个月外地的税务局说我们没有外管证,她们的发票抵扣不了,于是我在今天才在我们电子税务局上申请,第一次面对这种也不知道,就填了合同上的日期,结果过期了。我们当地的税务局说,让我们拿一份变更合同或者是延长的补充协议来给我们办理外管证延长,才能报验和预缴,我想问这种情况我们有罚款吗?
平安金管家中被保人是中学生纳税人类型应选什么?
公司2023年3月10日,从股市上购进一批股票50万股,市价10.6元每股,含已宣告但尚未发放的现金股利0.2元每股,另支付相关的交易费用6.2万元,款项全部用银行存款支付,公司将其作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产来核算。(1)做出2023年3月10日的会计处理;(2)2023年6月30日,该股票的市价为10.7元每股;(3)2023年12月31日,股票的市价为10.4元每股;(4)2024年2月5日,公司由于资金紧张,以10.9元的市价出售,款项存入银行。
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.3%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;
宏达公司2023年3月10日,从股市上购进一批股票50万股,市价10.6元每股,含已宣告但尚未发放的现金股利0.2元每股,另支付相关的交易费用6.2万元,款项全部用银行存款支付,公司将其作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产来核算。(1)做出2023年3月10日的会计处理;(2)2023年6月30日,该股票的市价为10.7元每股;(3)2023年12月31日,股票的市价为10.4元每股;(4)2024年2月5日,公司由于资金紧张,以10.9元的市价出售,款项存入银行。
在北京拥有两套房产,一套用于自己和家人居住,其原值600万元;另一套于2022年5月31日对外出租,每月取得不含增值税租金15000元,在出租期间对租出房屋进行了改扩建,发生支出15万元,房屋原值400万元。已知,房产税从价计征税率1.2%,房屋的扣除比例20%,不考虑其他因素,2022年小张应缴纳的房产税是()元。帮我算
甲公司1月10日以每股6.50元的价格购入乙公司每股面值1元的普通股10000股作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,另支付交易费用500元,4月15日,乙公司宣告分派现金股利,每股0.1元,4月25日甲公司收到现金股利,6月30日,乙公司股票每股市价7.5元,9月25日,甲公司将该股票出售,取得出售价款86000元。假定甲公司对外提供半年度的财务报告。编制甲公司的会计分录。求详细计算过程,非常感谢!
A公司2021年1月1日购入B公司2020年1月1日发行的债券,划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,该债券5年期,面值1000万元,票面利率5%,每年1月5日支付上年利息,到期归还本金和最后一次利息,实际利率4%,A公司支付1076.30万元,另支付相关费用10万元,假定按年计息。2021年12月31日,债券公允价1020万元:2022年12月31日公允价值为1025万元:2023年1月20日,A公司将债券全部出售,取得1030万元存入银行。编制A公司的会计分录。求详细计算过程,非常感谢!
A公司2019年1月2日购入B公司2018年1月1日发行的债券,该债券4年期,票面利率4%,每年1月5日支付上年利息,到期归还本金和最后一次利息,到期日2022年1月1日。债券面值1000万元,实际支付992.77万元(含已到付息期尚未领取的利息40万元),另支付相关费用20万元。A公司购入后将其划分为以摊余成本计量的金融资产,实际利率5%,按年计提利息。要求:编制相关会计分录。谢谢!
按照应付职工工资2%、7%、2.%、0.8%、1.2%、12%分别计提企业应承担的失业保险3460元、医疗保险12110元、养老保险34600元、生育保险1384元、工伤保险2076元、住房公积金20760元。其中,生产跑步机21500元,生产按摩椅17200元,车间管理部门16340元,行政管理部门19350元
企业收到C公司投资投入材料一批100万元,双方协商价90万元,企业用转账支付2000元。编制其会计分录
我预缴的税款是在我们当地税务局开票的时候预缴的,另外要扣的是对方公司扣除的,要像我们平常报税一样,预缴的都会多退少补,缴到税务局,现在是对方公司自己扣除的,我怎么知道对方有没有多扣
同学您好 这个情况您可以跟对方协商 让对方给您扣款依据