中秋节，为了促成销售，给客户方领导买礼品的费用，记做？

如果是领导出差时候去送的呢？

没有增值税发票，直接预借2000元现金，说是给送礼用的

那做内账吧，没有发票话，借其他应收款 贷库存现金，

后续没有发票话，这个做内账吧，这个

借其他应收款 贷库存现金， 先挂着，

主要今天经理拿了领到签过字的一张报销单，没有发票，用途就是过节活动费，来抵之前预支的钱，这个做什么科目好呢？

那你这个做借管理费用 招待费，贷其他应收款，这个汇算清缴记得去纳税调整表其他先全额纳税调增

没有发票不可以算作业务招待费是吗？

有普票也可以算做业务招待费是吧？