演示账套

老师，给客户开了一张发票，金额开多了，都是普票，已跨月，然后退回来了，我开了张负数发票，然后又开了张正确的金额发票，请问怎么做账，

2020-09-27 07:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-09-27 07:26

借应收负数，贷主营业务收入负数，应交增值税，负数，之后重新开蓝字借应收贷主营业务收入负数应交增值税负数

齐红老师解答 2020-09-27 07:26

下面回复为准，忽略上面第一条回复，打错了借应收负数，贷主营业务收入负数，应交增值税，负数，之后重新开蓝字借应收贷主营业务收入应交增值税

齐红老师解答 2020-09-27 07:27

或者是多开部分不做账，借应收贷主营业务收入应交增值税，后面开红字发票也不做账

快账用户1066 追问 2020-09-27 07:32

之前确认了多开那笔的收入，现在才开的负数发票

齐红老师解答 2020-09-27 08:09

账上收入可以按实际做就可以，你这个不跨年可以直接借应收负数，贷主营业务收入负数，应交增值税，负数，之后重新开蓝字借应收贷主营业务收入应交增值税，要是跨年，多开发票这个账上收入是按实际做，这个给专管员说声，要是按你这个错误做，当年会多算所得税收入

借应收负数，贷主营业务收入负数，应交增值税，负数，之后重新开蓝字借应收贷主营业务收入负数应交增值税负数

2020-09-27

你好，你肯定要开红字了，要不你这不是重复开票了，让对方重新开具

2022-03-28

你好，借以前年度损益调整应交税费-销项贷银行存款借银行存款贷以前年度损益调整贷应交税费-销项

2022-03-26

你好，原来的正数和负数都可以不做账了。

2022-12-01

是的旧发票做进项转出然后新发票再认证

2020-01-06

领取会员