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去年收到的一张材料发票(普票),现在出了点问题,需要做成本转出,会计分录如何处理?

2020-09-27 13:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-27 13:15

你好 建筑行业的吗 之前分录怎么做的

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快账用户6125 追问 2020-09-27 13:19

是建筑行业,之前的分录是(1)借:原材料81473 贷:应付账款-材料款81473 (2)借:工程施工-材料费81473 贷:原材料 (3)借:主营业务成本81473 贷:工程施工81473

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齐红老师 解答 2020-09-27 13:20

借应付帐款贷原材料借营业外支出贷应付帐款 不能抵扣所得税

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快账用户6125 追问 2020-09-27 13:32

嗯,已经跨年,相当于去年已经抵扣所得税了,现在这样做分录,就可以将成本转出来补所得税了吗?

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齐红老师 解答 2020-09-27 13:33

你好 是的,可以转出来补缴纳的

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你好 建筑行业的吗 之前分录怎么做的
2020-09-27
您好,这个的话,是正常补这个转出的分录就行
2024-02-28
那你首先按照你实际的成本,暂估成本处理,后面收到发票就可以了。付款的话就是借预付账款贷银行存款,然后结转成本,借主营业务成本贷预付账款。
2021-07-14
1,没有收回票据需要暂估入账处理 借,原材料等 贷,应付账款~暂估 2,冲暂估,按发票金额做分录 3,通常是百分比,根据实际情况确定
2021-03-02
你好,之前的折旧费怎么做的?
2021-11-03
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