1、计提 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 贷:应交税费--未交增值税 应交税费应交所得税 应交税费应交城建税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 应交税费应交所得税 应交税费应交城建税 贷:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 贷:以前年度损益调整

老师,2021年9月有两张进项票做了进项税转出。2022年5月做了更正申报,补交了进项税额转出的增值税和城建税,滞纳金!补交的增值税,城建税,滞纳金分录应该怎么做
18年的一张专票有问题,现在转出成本和进项税额,补交的增值税和城建税,所得税,滞纳金,如何做会计分录
去年的进项税额转出,在今年的7月份申报,有交增值税和附加税,还有滞纳金, 会计分录怎么做,完整的
老师,对方公司税务出问题,导致我们发票进项成异常凭证。当时有做进项转出,也补了城建税和城建税部分的滞纳金。请问城建税和城建税带来的滞纳金,我们企业要在当年做纳税调增吗?
请问一下老师,我们2020年的时候勾选了几张小规模纳税人期间取得的专用发票,专管员让做了进项转出,并补交了增值税附加税及滞纳金,这几张税票我要如何做会计分录
请问,有个帐怎么算,私人代付的款算到收入支出中,支出大于收入,造成两边成负数。是否要等收入支出为正数了,多余的钱给私人。
企业更正申报纳税表,产生滞纳金是否影响企业信用,或其他后果?
老师你好!年终奖与工资合并申报 年终奖5000 工资5800 合并是直接10800元吗
各位老师大家晚上好,小规模1%的优惠是不是取掉了
1月的自然个税申报步骤是怎样的
老师好!想请问,我们是跨境电商想9810出口海外仓,想申请免税。之前是买单,现在如果9810出囗,以前的库存,款怎么区分开来?谢谢!
套现的怎么做分录?餐费300,客人付500,扣除开票套现手续费22,银台备用金退给客人178,然后再给银台补备用金178,整个过程怎么做会计分录?
两个人合作一起开公司,A开始投资50万,B开始投资50万,在经营过程中,A后续一共投资了100万,B后续投资了120万,经营中的成本花费130万,收入180万,股东想要平分钱,怎么合适?
在2025年度个人所得税汇算清缴中新增工资薪金收入产生税款,会产生滞纳金吗?
小规模纳税人甲公司无偿划转给乙公司广告牌89.9万不含税收入固定资产,会计如何做账?增值税申报表如何填报?货物劳务栏填列对吗?
滞纳金 借以前年度损益调整 贷银行存款 结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 贷:以前年度损益调整