演示账套

小规模纳税人开咨询服务类发票每次开票金额很大，但是没有成本票，只有人工工资，并且后期开票金额较少，导致预交税款很多，年末又要退很多税，有没有什么做账方法可以让企业少缴纳一点预交税款呢？

2020-09-27 17:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-09-27 17:33

您好，您应该按照实际发生的业务开发票，成本主要有人工费，房屋折旧水电费，这些你都可以记入成本您预缴时就按实际的利润交，一般不存在退税

快账用户2015 追问 2020-09-27 17:38

有时候一张发票就20多万，但是很难有业务的，开发票这个季度就会有很多利润呀，但是后面几个月要是都没有业务，还是有人工工资这些，等年末了利润总额变少了就会涉及退税了

齐红老师解答 2020-09-27 17:42

你好实务中也可以先暂估一点成本这样可以少交所得税

快账用户2015 追问 2020-09-27 17:44

嗯嗯，但是老板那边又不提供发票，只有一张房屋租赁发票，不知道可不可以暂估工资呢？

齐红老师解答 2020-09-27 17:47

你好工资最好按实际可以暂估一下其他的

您好，您应该按照实际发生的业务开发票，成本主要有人工费，房屋折旧水电费，这些你都可以记入成本您预缴时就按实际的利润交，一般不存在退税

2020-09-27

同学你好。小规模纳税人不得抵扣进项税的，有进项发票你们也抵扣不了。但是也尽量去要一下发票，不然所得税无法税前扣除。小规模纳税人月销售额不超过10万元的，增值税征收率1%。至于做账，按照实际收款日正常做账就可以，和有没有发票没关系。

2024-01-11

你好；你是不是连续12个月滚动销售超过了500万了。你检查下；超过了就必须要强制性转一般纳税人的；这个没办法不转的

2022-05-17

你好劳务的要有发票才能税前扣除没有发票可以正常做账汇算时纳税调整就可以 500元是和个人发生业务单次不超过500元的可以收据入账

2020-12-28

你好！找人注册核定征收的个体工商户给企业开劳务费发票

2020-12-28

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