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汇算清缴结果,为什么增值税收入大于企业所得税收入,我2019年有做过佣金直接冲抵销售收入的情况金额是566037.74元,但是有缴纳罚款了,是不是这个原因导致增值税收入大于所得税收入,如果不是,是什么原因?

2020-09-28 10:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-28 11:13

同学你好 你是不是有增值税收入没在所得税里申报

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快账用户6616 追问 2020-09-28 11:20

我每个月的企业所得税都是零申报的,到汇算清缴的时候在一起申报,都是根据财务报表的数据填汇算清缴的报表的,不知道为什么会出现这种情况

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齐红老师 解答 2020-09-28 11:30

同学你好 你肯定是有未开票收入之类的没填写吧

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快账用户6616 追问 2020-09-28 11:46

不会,每次我们都是增值税发票开多少申报多少的,我们每月的营业收入都没有开发票收入多,那就不应该存在未开票收入吧

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齐红老师 解答 2020-09-28 11:52

那你需要挨笔核对的哦

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相关问题讨论
同学你好 你是不是有增值税收入没在所得税里申报
2020-09-28
增值税的计税基础是销售额,即出售油泵的出售量乘以单价。但在实际操作中,如果存在折扣、优惠等情形,这些都会影响实际收到的金额。按照税法的规定,这部分折扣、优惠应当在增值税申报时进行相应调整,即按照实际收到的金额计算增值税。 企业所得税的计税基础是企业的实际收入,即扣除折扣、优惠等费用后的净收入。因此,企业所得税的申报金额通常会少于按照原价计算的增值税销售额。 对于因为优惠的金额缴纳的增值税冲减了收入的做法,从税法的角度来看,这种做法是正确的。因为增值税的计税基础应当是实际收到的金额,而不是原价。所以,当存在折扣、优惠等情况时,应当在增值税申报中进行调整,确保计税基础的准确性。
2024-03-11
只能调整报表了,报表为啥不能改了
2024-01-12
看增值税申报表的收入 和所得税营业收入的 你是一般纳税人的吗
2023-06-06
你好,这个款到底是应收账款,还是什么款项
2021-07-18
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