老师，调账要遵循原则是什么，比如门票一笔付款是2万，但是记成了1.5万，那0.5万应该冲什么科目

你好那你就补做0.5进去就行了。按你们实际发生的金额来做账。

2020-09-29

你好，这个是建筑的吗？如果是的话，借工程施工90贷，银行存款60，应付账款30，然后结转成本，借主营业务成本贷工程施工45。

2022-02-24

1.暂估入库原材料：借：原材料—暂估 50万贷：预付账款 50万到下月初，您需要使用红字原账冲回暂估，会计分录如下：借：原材料—暂估（红字） 50万贷：预付账款（红字） 50万待取得发票时，会计分录为：借：原材料应交税费—应交增值税（进项税额）贷：预付账款 1.暂估车间水电费：借：制造费用—水电费 10万贷：银行存款 10万

2024-04-09

你好，应付账款里面。

2025-02-19

1.冲销未支付的工程款：借：单位管理费用/工程成本等相应科目（冲销未支付的工程款）贷：预付账款/应付账款（相应科目） 2.支付化解债务的指标：借：预付账款/应付账款（相应科目）贷：银行存款 3.对于未支付的工程款和实际支付金额之间的差额，您可以将其摆在“其他应付款”科目中。具体操作如下：借：其他应付款（差额部分）贷：预付账款/应付账款（相应科目）

2023-12-05