老师，请问一下，员工要补缴社保，是从公司走的，我收到员工的钱，做借其他应付款，贷银行存款，付给税务社保的钱，那应该怎么做呢？是不是就做相反的分录呀，若是那样，怎么体现出来是把钱打给税务局了的呢？

之前会计从17年就开始做分公司的账，社保、公积金不管个人和公司的都是通过其他应收款核算，导致社保和公积金有余额，比如发工资 借：应付工资 贷：其他应收款_代付社保_总公司 其他应收款_代付公积金_总公司 银行存款 然后实际扣费 借：其他应收款社保公积金_总公司 贷：银行 实际上是总公司每月给分公司存进一笔钱，分公司银行付的款 我现在要调下账吗

老师，请问一下，员工要补缴社保，是从公司走的，我收到员工的钱，做借其他应付款，贷银行存款，付给税务社保的钱，那应该怎么做呢？是不是就做相反的分录呀，若是那样，怎么体现出来是把钱打给税务局了的呢？

个人的社保公积金需要计提吗 要计提的话是其他应收款还是应付款吗（计提的） 借：其他应收款-社保 贷：应付职工薪酬-社保 （缴纳时）借：应付职工薪酬-社保 贷银行存款 这是应收款 那要是应付款 该怎么做呢 还有劳务派遣人员我们会有返费发给员工，之前的会计是走其他应收款 一直没有冲平 我们没有发票 怎么操作下个步骤

6月份在发放工资时支付离职员工一部分出勤天数的社保钱，计算到工资内，6月份是不给他交社保的。5月份计提了工资——借：管理费用 贷：应付职工薪酬 但员工后期又要求交社保，自己承担个人部分，员工将自己承担部分和当时补给员工的部分社保钱退回公司。 退回的这个钱应该怎么做分录？ 借：银行存款 贷：其他应收——社保、医保 应付职工薪酬吗？ 那原来的那个管理费用怎么处理？

老师，收到社保局汇入员工的生育津贴，员工休假是一直有发工资的，这笔钱是不会给回员工的了，现在收到社保局的生育津贴，怎么做分录，借：银行存款，贷应付职工薪酬 借：应付职工薪酬，贷：管理费用？