老师，小规模纳税人，季度销售不超过30万，免增值税，都是未开票收入，做帐时分录要不要做应交税费-应交增值税（销项税额）？
借：应收帐款 贷：应交增值税 主营业务收入 转到营业外收入 借：应交增值税 贷：营业外收入
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Q
请问老师，小规模纳税人增值税分录是不是这样做的？ 1、确认收入时、借：银行存款 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）；贷：主营业务收入 2、季度超过30万缴纳增值税时，借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：银行存款 3、季度不超过30万免征增值税时，借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：营业外收入
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Q
老师，小规模纳税人，季度销售不超过30万，免增值税，都是未开票收入，做帐时分录要不要做应交税费-应交增值税（销项税额）？
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Q
老师，请问小规模纳税人每月有销售业务，借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税金——应交增值税 如果季度不含税销售额超过30万，季度末增值税应该怎么做分录？
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Q
增值税都要结转到未交增值税里面吗？小规模季度开票大于30万，做销售那笔分录时，贷方的应交税费—应交增值税销项税额最后要结转到未交增值税里面吗？
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Q
小规模纳税人，每个季度销售不超30万，分录也要做应交税费-应交增值税销项税吗？突然想起来有一笔销售没有做这个分录……
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老师，那这个免交的应交税费-应交增值税的金额按销售额的1个点还是3个点计算？
老师，培训机构行业，小规模，季度销售不超过30万，未开票收入，销售额填在第10栏吗？
免交的应交税费-应交增值税的金额按销售额的1个点计算
可以这样理解，开发票税额按1%开，填下面这张表时，第18栏，税额按3%？
就这张表的18栏
老师，对吗？
不是湖北地区，小规模纳税人开增值税 专用发票的话，税额按1个点开？
你好，你的理解是正确的
这个疫情期间，培训机构企业免增值税，如果季度超过30万，免增值税吗？
你好，请参考图片政策
有限责任公司，是个人独资的，交企业所得税吗？
有限责任公司，是个人独资的，交企业所得税